какие документы нужны для возврата 13 процентов с оплаты за учебу

Содержание
  1. Как законно вернуть 13 процентов за обучение?
  2. Нормативное регулирование
  3. Список документов
  4. Процедура согласования
  5. Важные нюансы
  6. Как вернуть 13 процентов за обучение в институте
  7. Возврат 13% за обучение: законодательная база
  8. Кто может получить вычет
  9. На какую сумму можно рассчитывать
  10. Оплата своего обучения
  11. Оплата обучения детей
  12. Как часто можно возвращать вычет
  13. Как произвести возврат 13%
  14. Необходимые документы
  15. Возврат денег за обучение в ВУЗе
  16. Возврат средств за обучение в автошколе
  17. Порядок оформления и получения
  18. Оформление возврата через сайт Госуслуги
  19. Через какое время будет произведен возврат 13%
  20. Выводы
  21. Какие нужны документы для возврата 13 процентов за учебу
  22. Как вернуть 13 процентов за учебу: разбираемся с нюансами налоговых вычетов
  23. Документы для возврата 13 процентов за обучение
  24. Какие документы нужны для возврата НДФЛ за учебу
  25. Какие документы нужны для возврата 13% налогов за образование
  26. Список документов в обмен на денежную компенсацию за обучение
  27. Порядок возврата 13 процентов за обучение в 2019 году
  28. Как получить налоговый вычет 13% за учебу
  29. Какие нужны документы для возврата 13 процентов за обучение
  30. Какие документы нужны для возвращения 13 процентов за учебу
  31. Какие документы нужны для возвращение 13 процентов за учебу
  32. Какие документы нужны для возврата 13 процентов с оплаты за учебу ребенка
  33. Какие документы нужны на возврат 13 процентов за учебу
  34. Документы на возврат 13 процентов за обучение
  35. Какие нужны документы, чтобы вернуть налог за обучение
  36. Общие правила возврата налога
  37. Перечень документов для возврата НДФЛ по учебе
  38. Порядок оформления возвращаемого налога
  39. Возврат подоходного налога за обучение
  40. Для кого предназначен социальный вычет
  41. Кто может получить налоговый вычет за обучение
  42. За какой период можно получить возврат налога
  43. На какую сумму налогового вычета можно рассчитывать
  44. Как вернуть подоходный налог за учебу
  45. Порядок оформления налогового вычета
  46. Когда можно подать декларацию на возврат за обучение
  47. Документы, необходимые для оформления вычета за обучение

Как законно вернуть 13 процентов за обучение?

какие документы нужны для возврата 13 процентов с оплаты за учебу

Благодаря интернет-технологиям процент финансовой грамотности среди населения страны за последние годы значительно вырос. Это относится и к налоговым платежам, ведь данные отчисления забирают у работающих граждан немалый процент заработанных средств.

Возврат 13 процентов за обучение интересен большому проценту граждан, поскольку даже после тридцати люди поступают в учебные заведения за получением новой профессии или повышением статуса.

Нормативное регулирование

Налоговый социальный вычет – это предоставление государством вернуть часть уплаченных налогов для оплаты обучения, ипотеки и других жизненно важных процессов.

Законодательно возврат 13 процентов за обучение с налогов физических лиц закреплено в соответствующих нормативных актах:

  • Налоговый кодекс РФ (статья 219);
  • Гражданско– процессуальный сборник законов.

Сколько раз можно получить налоговый вычет при покупке квартиры?

Условия возврата четко прописаны в НК Российской Федерации и подлежат обязательному соблюдению. Перед подачей заявления в ФНС необходимо обязательно ознакомиться с основными требованиями к заявителям:

  • Претендент обязан работать на официальной работе, а оплата налога происходит на протяжении всего периода работы;
  • Учебное заведение, с которым заключен договор на обучение должно иметь соответствующую лицензию государственного образца;
  • Обучение происходит на платной основе, зафиксированной в договоре;
  • Вернуть деньги можно за собственное обучение, обучение детей или братьев (сестер, опекунов);
  • Размер налогового вычета за обучение не может быть больше, чем сумма отчислений в бюджет.

Блок внимания! Размер налогового вычета по возврату 13 процентов стоимости обучения не может превышать сумму в 120 000 российских рублей для личного образования и 50 000 – для детей, братьев(сестер), опекунов.

Налоговая декларация по налогу на доходы физических лиц форма 3-ндфл

Список документов

Чтобы гарантированно вернуть 13 процентов за обучение в 2018 году следует собрать полных пакет документов для дальнейшей подачи их в Налоговую инспекцию. Далее разберёмся, какие документы нужны для подачи заявки:

  • справка «2-НДФЛ» — выдается на рабочем месте в бухгалтерии;
  • декларация «3 –НДФЛ» — заполняется самостоятельно в ФНС или предварительно дома (форму можно скачать на официальном сайте ФНС);
  • подтверждение с места учёбы в виде справки установленного образца;
  • копия документа, идентифицирующего личность заявителя (обычно паспорт);
  • копия специального цифрового кода, выданного в ГНИ (идентификационный код);
  • дубликат договора на оказание услуг с учебным заведением;
  • дубликат лицензии государственного образца, позволяющей осуществлять заявленную в договоре деятельность;
  • ксерокопии платежных поручений, свидетельствующих об оплате обучения и размере уплаченных денежных средств;
  • копия идентификационного документа ребёнка (в случае оплаты обучения детей).Уточняющие вопросы по пакету документации и возврату средств можно задать своему специалисту, поскольку каждый конкретный случай может отличаться от стандартного. Дополнительно можно промониторить тематические интернет-порталы, например «Верни налог».

Блок внимания! Вместе с копиями специалист налоговой инспекции в обязательном порядке должен получить и оригиналы документов для проведения сверки и предотвращения мошеннических действий со стороны заявителя.

Особенности статуса налогового резидента в 2018 году: нормы, права, обязанности

Процедура согласования

Возврат 13 процентов за учебу происходит по строго регламентированной процедуре и содержит в себе логические и последовательные действия со стороны претендента:

  1. Подача заявления в территориальном ИФНС о возврате НДФЛ, (подтверждается Уведомлением на налоговый социальный вычет);
  2. Сбор пакета документации и сдача их специалисту налоговой инспекции;
  3. Ожидание от ИФНС Уведомления (не должно превышать 30-ти дней);
  4. Извещение бухгалтера, ответственного за начисление заработной платы о полученном документе и вручение его для подкрепления в документооборот предприятия;
  5. Получение налогового вычета в виде увеличенной заработной платы (до полного погашения согласованного объема).

Возможен вариант подачи заявления на социальный вычет прямо с рабочего места, в таком случае работнику не нужно дополнительно обращаться в налоговую инспекцию.

При подаче документов за возврат средств, потраченных на обучение ребенка, необходимо указывать реквизиты для возврата в заявлении.

Блок внимания! Все документы должны быть заполнены грамотно и правдиво, иначе в предоставлении возврата НДФЛ гражданину будет отказано.

Как получить паспорт в 14 лет и что для этого нужно?

Важные нюансы

Поскольку процесс возврата налогового вычета связан с государственными учреждениями, то при подаче заявки стоит сразу учесть все возможные нюансы по делу:

  • Опекунство должно быть подтверждено соответствующими справками из Опекунского совета;
  • Детям, братьям, сестрам, опекунам должно быть не больше 24 полных лет;
  • Для детей позволено возвращать средства, только за дневную стационарную форму обучения;
  • Вычет рассчитывается за последние три календарных года (предыдущие годы в расчет не принимаются);
  • Получать возврат налога позволено за каждый год получения образования;
  • Если вычет нужно получать не за один год, то декларация по форме 3-НДФЛ должна быть заполнена за каждый год отдельно;
  • Если лично подать документы нет возможности, то следует оформить нотариальную доверенность или осуществить процедуру через портал Госуслуги.

Блок внимания! Для того, чтобы проверить все документы, поданные заявителем Налоговой инспекции отведено 90 календарных дней, поэтому лучше подать их заранее и без ошибок.

Какие нужны документы для усыновления ребенка?

Получить возврат 13 процентов за обучение не составляет большого труда и не отнимает много времени, если подготовиться к процессу заранее и ответственно отнестись к сбору документов.

Считаете полезным? Поделись с друзьями!

Источник: https://sprosi-urista.ru/vozvrat-13-protsentov-za-obuchenie.html

Как вернуть 13 процентов за обучение в институте

какие документы нужны для возврата 13 процентов с оплаты за учебу

Из всего объема образовательных услуг, предоставляемых российскими учебными заведениями, около ¾ являются платными. Причем, речь идет не только о ВУЗах, но и об училищах, гимназиях, колледжах и даже детских садах.

Сократить расходы на получение образования могут помочь возвраты налоговых вычетов, гарантированные россиянам действующим законодательством.

Разберем, как вернуть 13 процентов за обучение, кто и в какие сроки может это сделать.

Возврат 13% за обучение: законодательная база

Все существующие в законодательстве налоговые вычеты разделяются по типам, в зависимости от характера трат, на которые они предоставляются. Вычет за обучение относится к категории социальных. Узнать о нем подробнее можно из 219 статьи налогового кодекса. Согласно этому документу, у граждан РФ есть следующие возможности:

  • вернуть 13% от сумм, затраченных на получение начального, среднего, профессионального или высшего образования, учебу в автошколе, курсы повышения квалификации;
  • получить возврат за собственное обучение, а также учебу своего ребенка или близкого родственника;
  • срок давности по получению льготы составляет 3 года;
  • максимально доступная сумма возврата зависит от ситуации.

Ответа на вопрос — как вернуть подоходный налог за учебу супруга/супруги? — не существует. Такой возможности в действующем налоговом законодательстве не предусмотрено.

Важно! Возврат возможен только в том случае, если у учебного заведения имеется лицензия на предоставление образовательных услуг, выданная Минорбом РФ.

Кто может получить вычет

Чтобы претендовать на получение льготы по НДФЛ, гражданин должен соответствовать определенным требованиям. А именно:

  • быть совершеннолетним;
  • являться налоговым резидентом РФ;
  • работать официально, отчислять в бюджет РФ все необходимые налоги;
  • быть указанным в договоре с учебным заведением в качестве плательщика.

Форма договора с учебным заведением обычно позволяет указывать разных людей в качестве студента и плательщика.

Оформить вычет может только тот, кто прописан плательщиком, вне зависимости от того, является ли он получателем образовательных услуг.

Если гражданин собирается вернуть деньги за обучение брата/сестры/родного или усыновленного ребенка, он должен учесть еще ряд правил:

  • возврат возможен только за учебу на очной форме;
  • человеку, получающему образование, должно быть менее 24 лет.

Если же речь идет о компенсации собственной учебы, указанные ограничения снимаются. Получить льготу за себя может студент любой формы обучения и любого возраста.

Важно! Если оплата образовательных услуг проводилась с применением средств материнского сертификата, вернуть 13 процентов за обучение в институте или любом другом учебном заведении ФНС не позволит.

На какую сумму можно рассчитывать

Максимально возможная сумма возврата определяется в зависимости от лимита на объем вычета. А он, в свою очередь, определяется на основании того, за чью учебу будет оформляться налоговая льгота.

Оплата своего обучения

При компенсации своего обучения, налогоплательщик может показать в ФНС за отчетный период расходы на образование в пределах 120 000 рублей. Естественно, бывают и более высокие затраты на учебу. Но сумма возврата будет рассчитываться, как максимум, только от 120 тыс. руб. При превышении расходов, разница просто не будет принята во внимание.

Как следствие, максимально возможная сумма возврата за свое образование составляет 13% от 120 000, что равняется 15 600 рублей. Такие же правила действуют при определении лимитов возврата за учебу полнородных и сводных братьев и сестричек.

Оплата обучения детей

При расчете возврата налогов за оплату образовательных услуг, полученных детьми налогоплательщика, действуют другие правила. Здесь максимально возможная сумма расходов составляет 50 000 рублей на одного ребенка. Соответственно, вернуть из бюджета можно не более 6 500 руб.

 Если в семье несколько детей получают образовательные услуги на платной основе, оформить возврат по указанным правилам можно будет за каждого из них. Льготы распространяются как на родных детей налогоплательщика, так и на усыновленных, и взятых под опеку.

Возрастные ограничения остаются такими же, как и в общем случае – возврат возможен до достижения ребенком 24 лет.

Как часто можно возвращать вычет

Налоговая льгота на образование является одноразовой. Это означает, что если гражданин уже получал возврат вычета за свое образование в колледже, то за последующую учебу в ВУЗе средства вернуть не удастся. Оформление льготы возможно только для одного учебного заведения.

При этом, получать возврат налогоплательщик может ежегодно до тех пор, пока продолжается учеба. По окончании каждого года обучения гражданин может подавать документы и получать компенсацию выплат. Также можно запрашивать возврат сразу за несколько прошедших лет. Но здесь стоит помнить, во-первых, о сроках давности льготы (три года), и, во-вторых, о лимите на объем расходов.

Совет! Ежегодно следует подавать документы о расходах на учебы в объеме не более 120 000 рублей. Это позволит получить максимально возможную компенсацию.

Как произвести возврат 13%

Перед тем как вернуть 13 процентов за учебу, налогоплательщику придется собрать определенный пакет документов. Состав его будет также зависеть от конкретной ситуации.

Необходимые документы

При оформлении льготы за оплату образования, гражданину в любом случае потребуется определенный пакет документов. В него входит:

  • копия паспорта;
  • копия ИНН;
  • справка о доходах от работодателя;
  • декларация по форме 3 НДФЛ.

Если налогоплательщик не сам получал образование, а оформляет льготу за обучение детей или братьев/сестер, ему также потребуется предоставить документы, подтверждающие их родство. Эти бумаги понадобятся при любых обстоятельствах. Далее рассмотрим пару наиболее часто встречающихся случаев компенсации и список дополнительных документов для них.

Возврат денег за обучение в ВУЗе

Для компенсации обучения в высшем учебном заведении, помимо перечисленных выше документов, к заявлению в ФНС придется приложить еще несколько бумаг. А именно:

  • копию лицензии ВУЗа;
  • копию договора об оказании образовательных услуг;
  • квитанции, чеки или иные документы, подтверждающие внесение оплаты по договору.

Важно! Если с момента заключения договора произошло изменение стоимости услуг ВУЗа, потребуется также допсоглашение, на основании которого были проведены эти изменения.

Возврат средств за обучение в автошколе

Оформить возврат можно даже за обучение в автошколе. Для этого, помимо перечисленных документов, потребуется:

  • копия договора со школой;
  • копия лицензии школы на образовательную деятельность;
  • платежные документы, подтверждающие внесение оплаты за услуги.

При предоставлении всего пакета бумаг в ФНС следует также иметь с собой оригиналы документов. Сотрудник инспекции должен сверить их с копиями при приемке.

Порядок оформления и получения

Решив воспользоваться налоговой льготой, следует запомнить, когда можно вернуть 13 процентов за обучение. Сроки подачи документов будут зависеть от формы оформления возврата:

  • через работодателя – в течение налогового периода, в котором была проведена оплата;
  • через ФНС (лично или в электронном режиме) – по окончании налогового периода, в который было оплачено обучение, но в срок подачи деклараций по нему.

Если выбран первый вариант, гражданину нужно будет собрать все документы, подтверждающие его право на возврат налога, и сделать их копии. Затем нужно подготовить заявление на получение уведомления от ФНС о праве на соцвычет. Пакет копия с заявлением подается в местное отделение налоговой службы.

Через 30 дней уведомление будет предоставлено гражданину. Этот документ следует подать в бухгалтерию своего предприятия. После его получения работодатель перестанет списывать с сотрудника НДФЛ до тех пор, пока не будет перекрыта указанная в документах сумма.

В данном варианте не требуется заполнение 3НДФЛ.

Форма 3-НДФЛ

Если же оформление производится через ФНС, все происходит несколько проще. Процесс выглядит следующим образом:

  • дожидаемся окончания календарного года;
  • готовим пакет бумаг по оплате за прошедший год;
  • берем справку о з/п у работодателя;
  • заполняем декларацию;
  • подаем все бумаги в отделение ФНС, пишем заявление на возврат вычета;
  • ждем 30 дней (срок рассмотрения обращения);
  • получаем одобрение на телефон/электронку, указанные в заявлении;
  • получаем деньги на счет/карту, указанные при подаче документов.

Оформление возврата через сайт Госуслуги

На сайте Государственных услуг есть раздел, посвященный налогам и финансам. Пользователи, прошедшие регистрацию на портале, и подтвердившие свою учетную запись, могут с его помощью уточнить информацию о вычетах и подать декларацию 3НДФЛ. Также посетители ресурса могут записаться на прием в налоговую инспекцию на удобное для них время.

Увы, этим возможности портала ограничиваются. Подать заявление на возврат вычетов с его помощью пока что невозможно. Через интернет это позволяет сделать только личный кабинет на сайте ФНС.

Через какое время будет произведен возврат 13%

Сроки возврата вычета также зависят от порядка его оформления. Если налогоплательщик решил делать это через работодателя, он будет получать вычет кусочками, с каждой заработной платой. Первая выплата произойдет в з/п, ближайшую к моменту предоставления гражданином уведомления от ФНС в бухгалтерию предприятия.

При оформлении через налоговую службу, вычет можно получить только по безналу. Для этого гражданин указывает в заявлении номер своей банковской карты, счета или сберкнижки. Зачисление должно быть проведено в течение 30 дней с момента подачи в инспекцию заявления на возврат.

Однако, стоит учитывать, что ФНС не может вернуть деньги раньше окончания камеральной проверки по делу заявителя. Плюс, к 30 дням стоит накинуть еще неделю на обработку банком операции зачисления.

Выводы

Возврат налога за оплату услуг образования вполне возможен. Льгота предоставляется студентам всех форм обучения без ограничений по возрасту.

Также россияне могут получать возврат налога за оплату учебы детей или близких родственников. В этом случае принимается к рассмотрению только очная учеба, и только до достижения учеником 24-летнего возраста.

Лимиты на возврат и список необходимых документов варьируют, в зависимости от ситуации.

Источник: https://BaikalInvestBank-24.ru/poleznye-stati/kak-vernyt-13-procentov-za-obychenie-v-instityte.html

Какие нужны документы для возврата 13 процентов за учебу

какие документы нужны для возврата 13 процентов с оплаты за учебу

Если все условия, обеспечивающие возврат 13 процентов с учебы, соблюдены, то можно подавать заявление на компенсацию оплаты обучения.

Решение по каждому конкретному случаю и расчет подлежащих к возмещению сумм принимается в течение трех месяцев.

Если на протяжении указанного срока с момента подачи заявления на компенсацию вы не получили от налоговой ни денег, ни аргументированного отказа, то у вас есть полное право пожаловаться в вышестоящую инстанцию.

Как вернуть 13 процентов за учебу: разбираемся с нюансами налоговых вычетов

Государство предоставляет каждому физическому лицу, платящему подоходный налог со своих доходов, вернуть подоходный налог (НДФЛ в размере 13 процентов) с расходов на обучение, лечение, добровольное страхование. Для возврата НДФЛ физическое лицо должно предоставить в налоговую определенный пакет документов. В данной статье рассмотрим, какие документы нужны для возврата 13 процентов за обучение.

Документы для возврата 13 процентов за обучение

Для того чтобы вернуть подоходный налог с расходов на учебу, необходимо обратиться в налоговую инспекцию по адресу своего проживания. В налоговую предоставляются необходимые документы, на основании которых определяется возможность возврата НДФЛ данному физическому лицу.

Какие документы нужны для возврата НДФЛ за учебу

Итак, прежде всего, следует знать, что на получение возврата 13 процентов за обучение могут рассчитывать исключительно налоговые резиденты РФ. Какие лица способны получить этот статус? Налоговым резидентом считается лицо, которое проживает на территории России более 180 дней в году, уплачивая все необходимые платежи.

Поэтому для того, чтобы иметь данный статус, вам не нужно делать себе какие-то особые документы, достаточно лишь находиться в нашей стране на протяжении более 6 месяцев в году. Однако при этом следует упомянуть, что при оплате обучения ребенка, место получения им образования не имеет значения.

Он готов получать знания – как на территории России, так и за границей, – и налоговый вычет все равно может быть предоставлен.

Интересное:  Бессрочный трудовой договор образец 2019 год

Какие документы нужны для возврата 13% налогов за образование

  1. Декларация. Этот документ обязателен для начисления налоговой скидки любого вида, поскольку выступает в роли некой формы отчетности в письменном виде о доходах налогоплательщика перед налоговой службой. Чтобы правильно заполнить декларацию, нужно использовать ее бланк, составленный по образцу 3-НДФЛ.
  2. Справка.

    Как уже говорилось ранее, главное условие для начисления налоговой скидки — своевременные взносы налоговых сборов в государственную казну.

    Чтобы физическое лицо могло подтвердить, что оно действительно является добросовестным налогоплательщиком, был утвержден специальный документ по форме 2-Данная справка берется у работодателя и вмещает информацию обо всех налоговых сборах, которые были сняты с зарплаты.

  3. Договор.

    Каждое учреждение, предоставляющее образовательные услуги за материальную плату, обязано составить со своим будущим учеником договор, в котором будут указаны условия обучения, срок, а также его стоимость.

  4. Расходные документы.

    Чтобы у налогового инспектора не было сомнений по поводу того, что материальные средства за образование действительно были перечислены физическим лицом на счет учебного учреждения, сохраняйте все документы, которые свидетельствуют о факте оплаты, — различные чеки, квитанции и платежные поручения.

Иногда на протяжении обучения его стоимость повышается. В таких случаях необходимо оформить дополнительное соглашение, свидетельствующее об увеличении цены, и прикрепить его к договору.

Список документов в обмен на денежную компенсацию за обучение

Заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ При оформлении вычета за 2-3 года декларация заполняется по каждому году отдельно Получить в бухгалтерии по месту работы справку 2-НДФЛ О сумме начисленных и удержанных налогов за соответственный год Подготовить необходимые документы (о получении образования, об оплате обучения и т. д.) Если вычет получается за ребенка, нужно в образовательном учреждении получить справку, что обучение велось очно. Когда обращается опекун или попечитель ребенка. Потребуются документы о законности представления детских интересов В налоговую инспекцию по месту жительства Подать декларацию и подготовленные документы Одновременно с декларацией (если в ней рассчитана сумма возврата) Подать заявление на возврат НДФЛ с указанием реквизитов для получения средств Ожидать завершения проверки по обращению И перечисления средств на указанный счет или банковскую карту

Интересное:  Порядок Изменения Разрешенного Использования Земельного Участка

Порядок возврата 13 процентов за обучение в 2019 году

Социальный вычет дает возможность вернуть часть уплаченных денег в виде подоходного налога. Получается, что человек может получить часть того, что уже заплатил ранее. Соответственно, если гражданин не имеет официального трудоустройства или не платит НДФЛ, то возвращать ему просто нечего.

Как получить налоговый вычет 13% за учебу

  • декларация по налогам 3-НДФЛ;
  • паспорт или другой документ, удостоверяющий личность заявителя;
  • подтверждение доходов по форме 2-НДФЛ от работодателя;
  • заявление на налоговый вычет с указанием реквизитов банковского счёта;
  • контракт с учреждением по обучению, в котором обязательно должна быть прописана стоимость услуг;
  • копия образовательной лицензии, заверенная у нотариуса;
  • документы, подтверждающие факт оплаты обучения, на имя получателя вычета.

Какие нужны документы для возврата 13 процентов за обучение

Чтобы у налогового инспектора не было сомнений по поводу того, что материальные средства за образование действительно были перечислены физическим лицом на счет учебного учреждения, сохраняйте все документы, которые свидетельствуют о факте оплаты — различные чеки, квитанции и платежные поручения.Иногда на протяжении обучения его стоимость повышается.

Какие документы нужны для возвращения 13 процентов за учебу

  • Вычеты за «братьев» полагаются до достижения родственниками 24 лет и при условии, что они учатся на «очке».
  • Как вернуть 13% за обучение Так, в список необходимых бумаг входят следующие:
  • заполненная декларация;
  • заявление для налоговой службы о компенсации;
  • сведения о заработной плате, выданные по специальной форме 2-НДФЛ;
  • договор с учебным заведением, в котором прописано платное оказание услуг;
  • квитанции, платежные поручения или другие документы, которые могут подтвердить оплату образования.

Какие документы нужны для возвращение 13 процентов за учебу

При этом резиденты РФ выплачивают 13 процентов от суммы дохода, а нерезиденты платят 30 процентов. Часто резиденство путают с гражданством. На самом деле быть налоговым резидентом РФ может быть и иностранный гражданин.

Достаточно проживать в России на законных основаниях постоянно или как минимум в течение 183 дней за год и при этом получать доход от официальной деятельности.

По этому принципу нерезидентом РФ может являться и российский гражданин, проживающий за границей.

Интересное:  Расчет енвд за неполный месяц 2019

Какие документы нужны для возврата 13 процентов с оплаты за учебу ребенка

Многие боялись, что в новой редакции налоговых законов данная ситуация может измениться в худшую сторону, но, к счастью, этого не произошло.

Так, предполагалось, что возврат налога за обучение в автошколе мог быть отменен. Но это не так, и будущие водители могут ожидать возврат 13% от потраченных ими на учебу средств.

Это даст возможность вернуть денежные средства, размер которых может составить 15600 рублей.

Какие документы нужны на возврат 13 процентов за учебу

Законодательством предусмотрено, что каждый налогоплательщик имеет право на социальные вычеты. В соответствующем Кодексе Федерации прописаны случаи, в которых это возможно.

Так, социальные налоговые вычеты могут быть предоставлены от суммы, которая была уплачена за обучение в каждом календарном году.

При этом частичную компенсацию в размере 13 процентов за учебу можно получить как за свое платное образование, так и за обучение родных и приемных детей, братьев или сестер.

Документы на возврат 13 процентов за обучение

31 Авг 2018      glavurist         99      

Источник: https://mainurist.ru/privatizatsiya/kakie-nuzhny-dokumenty-dlya-vozvrata-13-protsentov-za-uchebu

Какие нужны документы, чтобы вернуть налог за обучение

какие документы нужны для возврата 13 процентов с оплаты за учебу

Для возврата налога с суммы, уплаченной за обучение, надо подготовить и представить требуемые документы. В статье, кроме перечня необходимых документов, вы найдете информацию о порядке их представления.

Общие правила возврата налога>>>

Перечень документов для возврата НДФЛ по учебе>>>

Порядок оформления возвращаемого налога>>>

Общие правила возврата налога

Чтобы вернуть налог НДФЛ в связи с оплатой учебы в учебном заведении, необходимо одновременное выполнение нескольких условий. Рассмотрим эти условия подробнее.

Во-первых, вы должны иметь официальный доход, облагаемый налогом на доходы физических лиц (НДФЛ) по ставке 13 процентов.

Во-вторых, учебное учреждение должно иметь лицензию на осуществление образовательной деятельности.

В-третьих, вы должны иметь статус налогового резидента РФ, то есть должны находиться в РФ минимум 183 дня в течение 12 месяцев подряд.

В-четвертых, для возврата налога в связи с обучением вам необходимо представить требуемые документы работодателю (если планируете вернуть налог через работодателя) или в налоговый орган.

Вернуть налог за учебу вы сможете при оплате как своего обучения, так и обучения своих детей (подопечных), своих братьев и сестер. Но при этом оформить возврат НДФЛ за обучение других родственников, в том числе супруги (супруга), вы не сможете.

При оплате учебы ребенка оформить возврат налога можете как вы, так и ваша супруга (супруг) вне зависимости от того, кто по документам оплачивал обучение ребенка.

Полезно знать о некоторых особенностях, связанных с оформлением возврата налога. К таким особенностям относятся следующие:

  • вы сможете вернуть налог только за те годы, в которые оплачивали обучение;
  • если вы оплатили обучение, рассчитанное на несколько лет, одним платежом (за один раз), то и вернуть подоходный налог вы сможете только один раз, и только за тот год, в котором произвели оплату;
  • вы не сможете перенести невозвращенную часть налога на другой год.

Размер возвращаемого налога составляет 13 процентов от размера реально понесенных расходов на оплату обучения. Но размер расходов, с которых возвращается налог, не может превышать предельного размера, установленного законом.

Предельный размер расходов на учебу зависит от того, чье обучение вы оплачиваете.

При оплате своего обучения, а также обучения брата или сестры предельный размер расходов составляет 120 000 рублей за год.

При оплате учебы своего ребенка (подопечного) предельный размер расходов составляет 50 000 рублей за год.

С более подробной информацией о возврате подоходного налога в связи с обучением вы найдете здесь.

Перечень документов для возврата НДФЛ по учебе

Вы можете оформить и вернуть налог за обучение у своего работодателя или в налоговой инспекции, представив требуемые документы. Порядок возврата в этих случаях и перечни необходимых документов несколько различаются. Рассмотрим это более подробно.

При оформлении возврата НДФЛ у работодателя вам необходимо представить ему два документа:

  • заявление от вас в произвольной форме на возврат налога НДФЛ, которое вы пишете сами;
  • уведомление из налогового органа, подтверждающее возможность возвращения вам налога в связи с расходами на обучение.

Но для того, чтобы получить из налогового органа уведомление о возможности возврата налога, вам надо представить в налоговый орган по месту вашего жительства следующие документы:

  • заявление о подтверждении права налогоплательщика на получение социальных налоговых вычетов и возврат излишне уплаченного налога;
  • копию договора с учебным заведением на обучение;
  • копию лицензии учебного заведения, в котором проходит обучение;
  • справку из учебного заведения, подтверждающую очную форму обучения (если условия об очной форме обучения в договоре нет);
  • копии платежных документов, подтверждающих факт оплаты обучения (кассовые чеки, квитанции, и т.п.);
  • копии документов, подтверждающих ваше родство с учащимися и их возраст. Такие документы представляются только в случае, если вы заявляете вычет не на себя, а на обучение детей (подопечных), брата, сестры;
  • копию документа, подтверждающего вашу опеку или попечительство над ребенком (в случае оплаты обучения подопечного).

В зависимости от конкретной ситуации могут потребоваться и другие документы.

Все перечисленные выше документы вам надо подать в налоговый орган, который в течение 30 календарных дней выдаст вам уведомление (ссылка на файл к статье-близнецу), подтверждающее ваше право на возврат налога. Это уведомление из налогового органа вам надо представить работодателю.

Работодатель на основании полученных от вас документов организует возврат вам подоходного налога начиная с месяца, в котором вы представили документы.

Если вы решите оформить возврат НДФЛ в налоговом органе, то к работодателю вам обращаться не надо. Подготовьте необходимые документы и обратитесь с ними в налоговый орган по вашему месту жительства. Сделать это можно после завершения календарного года, в котором вы оплатили обучение.

В этом случае представьте в налоговый орган следующие документы:

  • заявление о возврате излишне уплаченной суммы подоходного налога;
  • налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ. Для заполнения декларации можно воспользоваться сервисами сайта ФНС России;
  • справку от работодателя о ваших доходах;
  • копию договора на обучение;
  • копию лицензии учебного заведения, в котором проходит обучение;
  • справку из учебного заведения, подтверждающую очную форму обучения (при отсутствии такого условия в договоре);
  • копии документов, подтверждающих оплату обучения (платежки, кассовые чеки, квитанции, и т.п.);
  • копии документов, подтверждающих ваши родственные отношения с учащимися и их возраст (копии свидетельств о рождении и т.п.). Такие документы представляются только в случае, если вы оформляете возврат НДФЛ в связи с оплатой обучения детей (подопечных), брата, сестры;
  • копию документа, подтверждающего вашу опеку или попечительство над ребенком (в случае, если вы оплатили обучение подопечного).

Перечисленные документы, необходимые для возврата подоходного налога за обучение, вы можете подать в налоговый орган в любое время в течение трех лет по окончании года, в котором оплатили обучение.

О своем решении вернуть вам налог по расходам на обучение налоговый орган уведомит вас после проверки представленных вами документов.

Порядок оформления возвращаемого налога

Вернуть налог с суммы, уплаченной за обучение, вы можете двумя способами — у вашего работодателя и в налоговом органе. Вы можете выбрать любой. Рассмотрим более подробно каждый из указанных способов.

Оформить возврат налога у работодателя вы сможете не только после, но и до окончания календарного года, в котором оплатили свое обучение или учебу ваших родных. Для этого вы должны представить работодателю два документа:

  • заявление, написанное в произвольной форме;
  • уведомление из налогового органа, подтверждающее ваше право на возврат НДФЛ.

Для получения уведомления из налогового органа (он нужен для передачи работодателю), вам надо подготовить необходимые документы и подать их в налоговый орган.

Уведомление, подтверждающее ваше право на возврат излишне уплаченного налога, налоговый орган выдаст вам в течение 30 календарных дней. Вы это уведомление должны передать работодателю.

Работодатель после получения от вас уведомления и вашего заявления организует возврат вам подоходного налога, перечисленного ранее с суммы, уплаченной вами за обучение.

Если вы планируете оформить возврат налога за обучение в налоговом органе, то обращаться к работодателю вам не надо. Подготовьте требуемые документы (их перечень приведен в предыдущем разделе) и обратитесь с ними в налоговую инспекцию по вашему месту жительства. Сделать это можно по завершению календарного года, в котором вы оплатили обучение.

Для оформления возврата НДФЛ за тот год, в котором вы оплатили обучение, у вас есть три года. Поэтому документы для возврата подоходного налога подайте до истечения трех лет с момента окончания года, в котором вы оплатили обучение.

На основании полученных от вас документов налоговый орган примет решение о возможности или невозможности возврата НДФЛ в связи с оплатой обучения. О своем решении налоговый орган вас проинформирует.

При положительном решении налоговая инспекция вернет вам сумму переплаты налога.

Источник: https://lawrecom.ru/%D0%BA%D0%B0%D0%BA%D0%B8%D0%B5-%D0%BD%D1%83%D0%B6%D0%BD%D1%8B-%D0%B4%D0%BE%D0%BA%D1%83%D0%BC%D0%B5%D0%BD%D1%82%D1%8B-%D1%87%D1%82%D0%BE%D0%B1%D1%8B-%D0%B2%D0%B5%D1%80%D0%BD%D1%83%D1%82%D1%8C-%D0%BD%D0%B0%D0%BB%D0%BE%D0%B3-%D0%B7%D0%B0-%D0%BE%D0%B1%D1%83%D1%87%D0%B5%D0%BD%D0%B8%D0%B5/

Возврат подоходного налога за обучение

какие документы нужны для возврата 13 процентов с оплаты за учебу

По налоговому законодательству гражданам доступен возврат подоходного налога за обучение, а также обучение детей, братьев и сестер. О том, как вернуть подоходный налог за учебу, а также на какую сумму можно рассчитывать, расскажем в статье.

Для кого предназначен социальный вычет

Возврат НДФЛ на обучение относится к социальным налоговым вычетам, установленным статьей 219 Налогового кодекса РФ. Согласно ей, он предназначен для граждан, исправно отчисляющих подоходный налог в размере 13 %.

Кто может получить налоговый вычет за обучение

Налоговый вычет за обучение могут получить граждане, совмещающие трудовую деятельность с учебной, вне зависимости от формы и страны обучения.

Помимо них право на возврат НДФЛ за обучение возникает и у граждан, оплачивающих учебу ребенка, брата или сестры, не достигших 24-летнего возраста, а также несовершеннолетнего подопечного.

Опекуны и попечители обладают правом на вычет в трехлетний период с момента прекращения опеки, попечительства, если они оплачивали учебу подопечного до достижения им 24-летнего возраста.

Условием возникновения права является наличие у организации лицензии на осуществление данного вида деятельности, а специальным условием для возникновения права на вычет является обучение по очной форме. Если обучение осуществляет индивидуальный предприниматель, наличие лицензии не требуется.

Получить вычет могут лица, самостоятельно оплачивающие собственное обучение или обучение ребенка. Сделав это из средств материнского капитала, граждане теряют право вернуть НДФЛ. Исключение – один из супругов оплатил обучение, а право на вычет возникает и у второго при условии, что они оба являются родителями ребенка.

За какой период можно получить возврат налога

Возврат НДФЛ на сумму расходов, связанных с обучением, осуществляется на один налоговый период – один календарный год – остаток на будущие периоды не переносится. Налоговый вычет доступен в течение всего срока обучения, в том числе, в период академического отпуска, согласно подпункту 2 пункта 1 статьи 219 НК РФ.

На какую сумму налогового вычета можно рассчитывать

Возврат НДФЛ на учебу входит в перечень социальных вычетов наряду с вычетами из расходов на лечение и негосударственное и добровольное пенсионное обеспечение. Вычет зависит от суммы фактически понесенных расходов, которые должны быть подтверждены документально. Законодатель установил совокупный лимит для этих трех категорий – 120 000 рублей.

Не оформив два другие вида вычетов, обучающемуся гражданину доступна сумма в 120 000 рублей на возврат НДФЛ за учебу. С учетом того, что размер подоходного налога составляет 13%, возможно возвращать до 15 600 рублей ежегодно.

Исключение из правила составляет налоговый вычет на обучение детей, который ограничивается расходами на сумму до 50 000 рублей. В этом случае, максимальная сумма возврата в год составляет 6 500 рублей.

Как вернуть подоходный налог за учебу

Чтобы вернуть НДФЛ за учебу, нужно подать документы в налоговый орган. Сделать это можно посетив отделение налоговой службы, через личный кабинет на портале Госуслуг.

Также документы могут быть поданы работодателю, если налоговый период, за который гражданин намеревается получить вычет, еще не окончен. В этом случае потребуется уведомление из ФНС о наличии у работника права на получение вычета.

Срок ожидания его,с момента подачи необходимых документов и заявления, составляет 30 календарных дней.

Порядок оформления налогового вычета

По окончании налогового периода, оформление вычета производится в территориальном отделении ФНС. Но прежде необходимо запросить у образовательного учреждения копию лицензии и договора об оказании образовательных услуг, затем взять в бухгалтерии всех мест работы за трехлетний период, справки 2-НДФЛ и собрать прочие документы.

Процесс их проверки занимает 2-3 месяца. Если налоговая приняла положительное решение, в десятидневный срок гражданин получает уведомление об этом, а также посещает отделение налоговой для написания заявления. С этого момента до получения выплаты за целый год проходит не более месяца.

Если налогоплательщик намерен оформить вычет за текущий налоговый период, он обращается в налоговую за уведомлением о праве на его получение, а затем с ним и пакетом документов обращается к работодателю. Такая возможность появилась с 1.01.2016.

Так как Налоговый кодекс не содержит запрета на многократное обращение за указанным уведомлением, гражданин имеет право оформлять вычет столько раз в год, сколько раз он произвел оплату обучения, но в пределах установленного размера.

С месяца, в который работодатель получил указанный пакет документов, работник начнет получать зарплату без удержания подоходного налога.

Когда можно подать декларацию на возврат за обучение

Декларация на возврат НДФЛ за обучение подается в налоговую по окончании налогового периода, за который заявитель намеревается получить вычет. Сделать это можно вплоть до окончания последующего периода.

Если вычет оформляется через работодателя, то подать заявление на него можно до конца текущего периода.

Документы, необходимые для оформления вычета за обучение

В статье 219 НК РФ нет перечня необходимых документов. Поэтому для его определения нужно обращаться к разъяснениям Минфина и ФНС. По их мнению в перечень входят:

  • декларация 3-НДФЛ;
  • справка 2-НДФЛ, которую нужно получить у работодателя;
  • копия договора на оказание образовательных услуг;
  • справка из учебного заведения об обучении по очной форме;
  • свидетельство о рождении ребенка;
  • документы, подтверждающие родство человека, за которого налогоплательщик оплачивает обучение;
  • документы, подтверждающие фактически произведенные расходы на обучение;
  • заявление о предоставлении налогового вычета на обучение;
  • подтверждение уведомления о праве на получение налогового вычета от налоговой инспекции, если вычет оформляется через работодателя.

Источник: https://cheladv.ru/articles/vozvrat-podohodnogo-naloga-za-obuchenie/

Podyacheva-notar
Добавить комментарий