Какие документы нужны для возврата 13 процентов за обучение в автошколе

Содержание
  1. Налоговый вычет за обучение в автошколе в 2019 году: как получить
  2. Кто может вернуть при обучении в автошколе возврат
  3. Условия назначения
  4. Как получить налоговый вычет автошколу
  5. Документы на налоговый вычет в 2019 году
  6. Размер возврата
  7. Рассмотрим конкретные примеры
  8. Актуальные вопросы и ответы
  9. Возврат 13 процентов за обучение в автошколе документы
  10. Можно ли получить налоговый вычет за обучение в автошколе
  11. Как вернуть 13% за обучение в автошколе
  12. Как вернуть подоходный налог за обучение в автошколе
  13. Налоговый вычет за — обучение в — автошколе
  14. Как вернуть налоги за обучение в автошколе
  15. Налоговый вычет за обучение в автошколе
  16. Налоговый вычет за обучение в автошколе в 2019 году
  17. Каким образом вернуть налоговый вычет в максимальном размере за обучение в автошколе
  18. Какую сумму можно вернуть
  19. Как оформить налоговый вычет
  20. Какие документы нужны
  21. Срок подачи документов
  22. Порядок получения
  23. Заключение
  24. Налоговый вычет за обучение в автошколе: документы для возврата
  25. Общая информация о вычетах по налогам
  26. Социальная льгота: справка
  27. Автошкола: взрослые и дети
  28. Подведем итоги
  29. Как вернуть 13% за автошколу?
  30. Юридическое основание
  31. Кто может получить налоговый вычет?
  32. Как получить налоговый вычет?
  33. Положительный опыт возврата НДФЛ:
  34. Налоговый вычет за обучение в автошколе
  35. Налоговый вычет за обучение — что это
  36. За какие расходы можно получить налоговый вычет, размер
  37. Пример расчета налогового вычета за обучение в автошколе
  38. Условия предоставления: кому и когда положена льгота
  39. Порядок получения льготы: этапы, сроки
  40. Список документов
  41. Особенности получения налогового вычета

Налоговый вычет за обучение в автошколе в 2019 году: как получить

Какие документы нужны для возврата 13 процентов за обучение в автошколе

Дорогие наши читатели, рады, что вы снова посетили наш портал «SocLgoty.ru». Сегодня мы расскажем о том, как получить налоговый вычет за оплаченное обучение в автошколе в 2019 году. Если вы работающий гражданин, то вполне реально сможете возместить некоторую часть своих затрат. Главное, чтоб иметь статус официально оформленного работника, с зарплаты которого отчисляются налоги.

Статья будет интересна тем налогоплательщикам, которые обучаются сами или платят за своих детей. Получить послабление можно и при обучении брата, сестры, подопечного отпрыска. Начисления производят в рамках установленных лимитов. Возмещение полагается за обучение в любом учебном учреждении, имеющем лицензию.

Внимание! Начислят 13% от стоимости курсов, но не более фактически уплаченных за год взносов НДФЛ.

Кто может вернуть при обучении в автошколе возврат

Заявить право на возмещение может гражданин, работающий по трудовому договору. Официальное трудоустройство – обязательное условие предоставление преференции, так как возврат обеспечивается за счет бюджетных средств. Если вы платили в течение года подоходный налог, то можете оформить льготу.

На порядок предоставления социального налогового послабления распространяется действие части 2 статьи 219 НК.

Не может рассчитывать на льготу:

  • индивидуальный предприниматель;
  • женщина в декрете;
  • пенсионер;
  • получатель социальных пособий;
  • получатель иных, необлагаемых налогом выплат.

На заметку! Для того чтоб вычет был начислен, нужно представлять платежные документы, которые подтверждают уплату занятий в автошколе. Фигурировать в них должен сам заявитель.

Заявить на вычет гражданин может в отношении себя лично или в пользу:

  1. Родного ребенка.
  2. Усыновленного чада.
  3. Лица, которое находится под опекой.
  4. Родного брата (сестры).

Если лицо платит за занятия в автошколе за сына, сестру, другого подопечного, то должен заключить с автошколой договор на свое имя.

Условия назначения

Сам налогоплательщик не ограничен сроками, он может учиться в любом возрасте. Возврат будет предоставлен при любой форме обучения. Более жесткие критерии к родственникам и подопечным. Если им до 18 лет, то возмещается часть средств, потраченных на любую форму обучения. Возрастной ценз 18-24 года позволяет получить компенсацию лишь при обучении на стационаре.

Важно! Максимальный лимит на каждого ребенка, впрочем, как и на подопечного, брата (сестру) составляет 50 000 рублей на каждого. На себя лично вернуть можно вычет из 120 000 рублей.

Теперь что касается статуса учебного заведения. Возврат может иметь место независимо от того это школа государственного типа или частное учреждение. Главное, чтоб у него была лицензия, позволяющая предоставлять конкретный вид услуг. Кроме того, не будет компенсации из средств материнского капитала, если этими средствами оплачивали образование детей.

Как получить налоговый вычет автошколу

Посещаете курсы по вождению и желаете получить некоторую компенсацию с платы за обучение? На самом деле процедура не очень сложная. Предусмотрено два способа возврата:

  1. Через отделение ФНС.
  2. Через работодателя.

Преимущества первого способа:

  • возможность получить возвратную сумму на свой счет.
  • предоставление вычета на протяжении 3 лет.

Недостаток — необходимость подачи декларации.

Преимущество второго способа:

  • отсутствие необходимости подачи декларации;
  • упрощенная процедура.

Недостаток – невозможность получить возврат за предыдущие годы.

На заметку! Если оформлять послабление через бухгалтерию предприятия, нужно все равно обратиться в налоговую инспекцию для получения справки. Этот документ должен подтвердить поступление на счета налогового органа взысканий с ЗП заявителя.

Документы на налоговый вычет в 2019 году

Возвраты с затрат, который несет налогоплательщик при оплате образования (своего и родственников), автоматически не назначаются. По стандарту претендент должен заявить свое право посредством подачи заявления. Подтвердить основание и некоторые другие обстоятельства, нужно специальными документами.

В налоговую инстанцию нужно подать документы, которые подтверждают:

  1. Факт расходов: чеки, квитанции.
  2. Уровень доходов. С каждого места работы берется форма 2-НДФЛ.
  3. Расходы, которые имели место в отчетном периоде. Претендент заполняет декларацию 3-НДФЛ.
  4. Факт обучения. Договор с автошколой.
  5. Наличие у учебного образования права на предоставление услуг. Нужно запросить в автошколе копию лицензии.
  6. Родство между налогоплательщиком и посетителем курсов вождения:
  • если ребенок достаточно свидетельства о рождении;
  • если брат (сестра) нужны свидетельства и заявителя, и его подопечного.

При заявлении вычета через работодателя нужно подавать все документы за минусом форм 2-НДФЛ, 3-НДФЛ.

Размер возврата

Налоговый кодекс определяет предельные суммы, с которых может быть выплачено возмещение. В них включены все социальные затраты, в том числе на образование, медицину, оценку квалификации, накопление пенсии.

Рассмотрим конкретные примеры

Пример первый. Лицо платит за образование двоих детей в учебных заведениях. Учеба в ВУЗ обходится в 80 000 рублей, за обучение ребенка в музыкальной школе платят еще 25 000. Курсы в автошколе стоят 40 000 рублей.

Если родитель подавал заявление на возвраты с затрат на ВУЗ, то полагать на возмещение стоимости курсов в автошколе не приходится. Исчерпан максимальный лимит 50 000 рублей.

Пример второй: Мужчина получил вычет за дорогостоящие медуслуги в размере 85 тыс. руб. Курсы в автошколе ему обошлись в 40 000 рублей. В этом случае произведем такой расчет: 120 000 – 85 000 = 35 000*13%=4550 рублей. Это сумма, которую он сможет получить от государства.

Внимание! Выплачивается компенсация в размере фактически произведенных затрат и только в рамках уплаченных за отчетный период НДФЛ платежей.

Пример третий: Гражданин оплатил свое обучение в автошколе в 2019 году, потратил 40 000 рублей. Ему должно быть выплачено 5 200 рублей. Только после получения прав он устроился на работу водителем.

Проработал он в том году только 0,5 месяца. При заработной плате 30 000 рублей, он за отработанный срок получил 15 000. Из них в бюджет ушло 1690 рублей.

Значит, возмещение ему могут выплатить только 1690 вместо 5 200 рублей.

Максимальная сумма отчисления не может превышать:

  • 6500 руб. – 13% с 50 000;
  • 15 600 руб. – 13% из 120 000.

Минимума закон не устанавливает. Но сумма, потраченная на обучение в автошколе, не может быть маленькой. Следовательно, есть смысл заполнить декларацию, подать документы в налоговую инспекцию, чтоб получить возврат 13% от затрат.

На заметку! На нашем портале возврату налога посвящена серия статей, из них вы узнаете, как заполнять заявление на вычет и форму 3-НДФЛ.

Актуальные вопросы и ответы

  • Вопрос: Какие доходы указывать в декларации?Ответ: Нужно указывать данные в соответствии со справкой 2-НДФЛ, ее следует взять в бухгалтерии по вашему месту работы.
  • Вопрос: Какой срок подачи декларации?Ответ: За предыдущий год подается форма 3-НДФЛ до 30 апреля текущего года.
  • Вопрос: Если подать заявление работодателю на вычет, в какой форме будет возврат?Ответ: Сумму на карту вы не получите, но с вас некоторое время (пока не исчерпается сумма вычета) не будут снимать подоходный налог. Если нужны деньги одной суммой, придется действовать через налоговую службу.

Нажимая на кнопку, вы даете согласие на обработку своих персональных данных и соглашаетесь с политикой обработки персональных данных.

Здравствуйте! Меня зовут Белова Ольга Борисовна.Осуществляю деятельность в сфере юриспруденции с 2013 года. Специализируюсь преимущественно на гражданском праве.Училась в Северный (Арктический) федеральный университет имени М.В. Ломоносова. Факультет: Юриспруденция (Юрист).

Источник: https://SocLgoty.ru/nalogi/nalogovyj-vychet-za-obuchenie-v-avtoshkole.html

Возврат 13 процентов за обучение в автошколе документы

Какие документы нужны для возврата 13 процентов за обучение в автошколе

07.04.2018

Для получения водительского удостоверения необходимо отучиться в автошколе, то есть получить образовательную услугу, которая предоставляется на платной основе. Российское налоговое законодательство предусматривает возврат части денежных средств, уплаченных за обучение.

Можно ли получить налоговый вычет за обучение в автошколе

  • работающим ученикам, платящим подоходный налог;
  • работающим родителям учеников, при условии, что тем не исполнилось 24 лет;
  • налогоплательщику — брату (сестре) обучающегося, при условии, что тот оплачивал обучение (до 24 лет обучающегося);
  • опекунам или бывшим опекунам обучающихся (до 18 и 24 лет соответственно).

Как вернуть 13% за обучение в автошколе

Налоговое законодательство позволяет возвратить часть средств, затраченных на обучение, своё или близких родственников. Возвращаемая часть равна размеру налога на доходы, который был уплачен лицом с суммы оплаты всего обучения. Поскольку размер подоходного налога в РФ равен 13%, то рассчитывать можно на то, что государство вернёт сумму, равную также 13% от всей оплаты обучения.

Как вернуть подоходный налог за обучение в автошколе

  • Копия лицензии. Автошкола – образовательное учреждение, а значит, у нее должна быть соответствующая лицензия. Без этого документа вернуть свои налоги не получится.
  • Копия договора, заключенного с автошколой.
  • Ксерокопия паспорта и ИНН.
  • Справка формы 2-НДФЛ. Этим документом вы подтвердите получение дохода, который облагается ставкой 13%.
  • Платежные документы (квитанции, чеки и проч.), которые подтвердят факт оплаты образовательных услуг.
  • Декларация 3-НДФЛ. Сам бланк декларации на бумажном носителе можно взять у налогового инспектора и заполнить самостоятельно. Но есть более подходящий вариант – скачать программу «Декларация» на соответствующий год и изучить инструкцию по ее заполнению. Последний способ самый простой – в этом случае вы только заносите все необходимые данные, а программа сама рассчитает требуемые итоги, вычислит причитающуюся к возврату сумму и разместит все эти сведения в нужных разделах декларации.
  • И непосредственно само заявление на предоставление вычета.

Согласно ст.

219 Налогового Кодекса РФ, при определении налоговой базы по налогу на доходы физических лиц, налогоплательщик имеет право на получение социального налогового вычета «в сумме, уплаченной налогоплательщиком в налоговом периоде за свое обучение в образовательных учреждениях, — в размере фактически произведенных расходов за обучение с учетом ограничения, установленного пунктом 2 настоящей статьи, а также в сумме, уплаченной налогоплательщиком-родителем за обучение своих детей в возрасте до 24 лет, налогоплательщиком-опекуном (налогоплательщиком-попечителем) за обучение своих подопечных в возрасте до 18 лет по очной форме обучения в образовательных учреждениях, — в размере фактически произведенных расходов на это обучение, но не более 50000 рублей на каждого ребенка в общей сумме на обоих родителей (опекуна или попечителя).»

Налоговый вычет за — обучение в — автошколе

Право на получение указанного социального налогового вычета распространяется на налогоплательщиков, осуществлявших обязанности опекуна или попечителя над гражданами, бывшими их подопечными, после прекращения опеки или попечительства в случаях оплаты налогоплательщиками обучения указанных граждан в возрасте до 24 лет по очной форме обучения в образовательных учреждениях.

Как вернуть налоги за обучение в автошколе

Налоговый вычет — это часть дохода, которая не облагается налогом. Поэтому вы и можете вернуть себе уплаченный налог с расходов, понесенных на образование. То есть, если вы официально работаете и оплатили свое обучение или обучение своих родственников (детей, братьев или сестер), то вы можете вернуть себе часть денег в размере 13% от стоимости обучения.

Налоговый вычет за обучение в автошколе

  1. Заполненная декларация по форме 3-НДФЛ за обучение за тот год, в котором была произведена оплата за обучение.
  2. Справка 2-НДФЛ с места работы с суммой начисленных доходов и удержанных налогов за тот год, в котором была произведена оплата за обучение.
  3. Копия договора с автошколой на обучение.
  4. Копия лицензии образовательного учреждения на оказание соответствующих образовательных услуг.
  5. Копия платежных документов, подтверждающих факт внесения платы за обучение.
  6. Заявление на возврат НДФЛ.

Налоговый вычет за обучение в автошколе в 2019 году

Документы подаются в местное отделение налоговой. Один месяц налоговики рассматривают запрос, после чего выносят решение. Если оно удовлетворительное, то выдается уведомление типового образца, с которым нужно прийти к работодателю. Уведомление нужно дополнить своим заявлением на получение вычета, составленным по форме, приведенной выше.

Каким образом вернуть налоговый вычет в максимальном размере за обучение в автошколе

Какие документы нужны для возврата 13 процентов за обучение в автошколе

В нашей стране услуга обучения для получения водительских прав предоставляется на платной основе. По закону граждане имеют возможность вернуть часть потраченных средств. Итоговая сумма может составлять от полутора до трёх тысяч рублей. Операция абсолютно легальная и доступна во всех регионах страны.

Какую сумму можно вернуть

По нормам Налогового кодекса часть уплаченных средств в местный бюджет в виде НДФЛ, составляющего 13%, можно вернуть при своевременной оплате за обучение в лицензированной автошколе. Не имеет значения на основании какой формы обучения происходил процесс:

  • дневная;
  • очная;
  • вечерняя.

Основанием для возврата налога в нашей стране будет документ (оригинал), подтверждающий факт оплаты. Сумма, из которой предполагается делать вычеты, не должна по закону превышать 50 000 руб. для каждого опекуна или ребенка.

Важно! Когда налогоплательщик получает образование лично, то сумма для вычетов может достигать 120 000 руб. за налоговый период.

В общей сумме могут быть затраты на медицинские услуги, взносы в пенсионный фонд, а также на независимую оценку квалификации. Например, когда гражданин в один год лечился на 100 тыс. руб., а также учился в автошколе на 30 тыс. рублей, то вычеты может получить не со 130 тыс. руб., а только со 120 тыс. руб.

В результате расчётов за себя можно получить:

120 000 * 0,13 = 15 600 руб.

За каждого ребенка либо опекуна возврат может составить максимум:

50 000 * 0,13 = 6 500 руб.

Если такая максимальная сумма является для гражданина существенной, то он может отправляться в налоговую для своевременного заполнения декларации 3-НДФЛ. Важно не пропустить налоговый период.

Как оформить налоговый вычет

Закон предусматривает два варианта перечисления налогового бонуса. В первом случае участником процесса является Федеральная налоговая служба, а во втором варианте часть процесса происходит через работодателя. Разница скрывается в способах перечисления средств.

Предполагается, что налоговый вычет будет внесен за обучение в какой-либо автошколе через ФНС в виде единоразового перечисления на указанный заявителем банковский счёт. Если подключить предприятие, то с дохода гражданина предприятие не будет снимать НДФЛ до тех пор, пока не исчерпается сумма, предполагаемая для возврата.

Вне зависимости от выбранной методики потребуется сбор пакета документов. Когда процедура будет проводиться через ФНС, то заявитель должен выполнять такие шаги:

  • собрав нужные бумаги, потребуется обратиться в региональное отделение инспекции;
  • заполняется заявление установленного образца на получение бонуса, где указываются банковские реквизиты, по которым придет сумма;
  • ожидаем вердикт инспектора;
  • после вердикта средства поступят из бюджета на счёт гражданина.

Когда процесс проводится через предприятие, то алгоритм будет следующий:

  • подготовленный пакет документов взять с собой в отделение ФНС;
  • составить заявление о получении налоговой скидки;
  • дождаться от госоргана уведомления;
  • прийти за документом о выплате в отделение;
  • получаем заработанную сумму на счёт.

При проведении операций через предприятие, нет необходимости дождаться окончания налогового периода. Обращаться за компенсацией можно сразу после фактической оплаты.

Какие документы нужны

Чтобы своевременно вернуть заплаченный налог, потребуются подтверждающие документы налогоплательщика. Кроме гражданского паспорта, необходимо будет предоставить заявление, которое заполняется после того, как прошли полностью обучение в автошколе. В нём указываются такие данные:

  • реквизиты органа, к которому обращаемся;
  • данные заявителя, среди которых полный адрес проживания, ФИО, контактный телефон, идентификационный налоговый код;
  • ссылка на статью 219 Налогового кодекса;
  • обязательно указывается дата и ставится подпись заявителя, который ожидает налоговый вычет.

Также обязательными документами являются:

  • правильно заполненная декларация 3-НДФЛ за предыдущий год, в которой желательно не допускать ошибок, иначе можно получить отказ;
  • справка формы 2-НДФЛ, которую необходимо получить в бухгалтерии предприятия, ведь в ней расписываются суммы за отчётный период, внесенные заявителем в бюджет;
  • копия лицензии автошколы;
  • копия договора о получении образования;
  • оригинальные платежные квитанции, подтверждающие понесенные затраты;
  • свидетельство о рождении ребенка, когда предполагается возмещение за детей;
  • документы об усыновлении/удочерении, если речь идёт о приёмных детях.

Рекомендуем посещать отделение ФНС персонально, чтобы убедиться в том, что все документы в порядке и пакет был принят в работу. Если нет такой возможности, то отправляйте все заказным письмом, в котором обязательно имеется опись всех документов и имеется возможность получить уведомление о получении.

Рассматривать пакет документов сотрудники имеют право до полугода. После положительного решения сумма придет на указанный в реквизитах банковский счёт.

Срок подачи документов

Гражданин вправе самостоятельно выбирать, каким способом он может получать компенсацию. Некоторые пользователи услуги стремятся вернуть суммы побыстрей, поэтому они подключают бухгалтерию своего предприятия. Таким образом, выгода очевидна – не нужно ждать окончания года и налогового периода, а вычет от автошколы станет поступать практически с ближайшего месяца.

Важно! За предоставленной законом скидкой гражданин имеет право обращаться в течение трех последующих лет с момента внесения суммы за учебу.

Рассмотрение в ФНС может затянуться на 6 месяцев. Однако средний срок, как показывает практика, составляет 3 месяца в большинстве регионов. Стоит учитывать, что сумма выплаченных налогов за год гражданином может быть меньше начисленной компенсации. В такой ситуации придется ждать следующего года, чтобы государство вернуло деньги в полном объеме.

Порядок получения

Предполагается, что для получения возмещения от работодателя, гражданину нет необходимости заполнять дополнительное заявление. Хватает уведомления вышестоящих руководителей и сотрудников бухгалтерии.

Сумма будет не перечислена на счёт, а в ближайшие месяцы не будет взиматься налог с зарплаты. Это увеличит ежемесячные выплаты работнику. Удержание выплат налога будет происходить до тех пор, пока не рассчитается предприятие с сотрудником.

Заключение

Не стоит пренебрегать своими правами, если есть возможность получения компенсации. Небольшие усилия с вашей стороны позволят вернуть полагающуюся вам по закону сумму. Важно проследить за правильностью заполнения документов и за полнотой пакета документов, предоставляемых в государственные органы.

Источник: https://drivertip.ru/pravo/kak-vernut-nalogovyy-vychet-za-obuchenie-v-avtoshkole.html

Налоговый вычет за обучение в автошколе: документы для возврата

Какие документы нужны для возврата 13 процентов за обучение в автошколе

Ставки на обучение в автомобильных школах повышаются ежегодно. Это не есть прямое желание руководителей этих учебных заведений, скорее это попытка подстроиться под существующую реальность.

Граждане, которые потратили деньги на своё обучение в автошколе или на обучение несовершеннолетнего ребёнка, часто задаются вопросом: «Можно ли получить налоговый вычет за обучение в автошколе»? Да, они имеют на это право, подтверждённое законодательно.

Стоимость водительских прав вполне реально удешевить за счёт вычета.

Налоговый вычет за обучение в автошколе

Общая информация о вычетах по налогам

Налоговый вычет – сумма, на которую уменьшаются выплаты в государственную казну.

НК РФ выделяет шесть типов таких льгот, среди которых вычеты имущественные, стандартные, профессиональные, связанные с инвестициями и ценными бумагами, а также социальные – к ним как раз отнесётся возврат средств за обучение в автошколе. Кратко поясним, что из себя представляют самые популярные типы вычетов.

Социальный позволяет вернуть часть средств, потраченных на лечение или реабилитацию, а также покупку дорогих лекарств, благотворительность, пенсионные взносы и получение образования или иное обучение.

Стандартные возвраты распространяются на родителей или опекунов несовершеннолетних детей, а также группы лиц, имеющих заболевания или инвалидность, ветеранов и военнослужащих. Имущественный вычет касается всех резидентов страны, приобретших недвижимость за наличные или в ипотеку.

На профессиональный вычет могут претендовать граждане с некоторыми нюансами в трудовой деятельности – например, деятели искусства.

С помощью всех этих вычетов россияне облегчают собственное налоговое бремя и сокращают суммы, облагаемые налогом

Государство предлагает либо вернуть часть денежных средств, либо какое-то время получать трудовые доходы, не облагаемые НДФЛ. Какой способ реален и наиболее предпочтителен – зависит от типа налогового возврата. Поговорим о возврате части средств социальным вычетом на примере денег, уплаченных за учёбу в автошколе.

Социальная льгота: справка

Статья №219 НК РФ сообщает, что любой плательщик может рассчитывать на соцвычет по налоговым платежам. Если человек официально трудоустроен и аккуратно выплачивает НДФЛ, он может вернуть себе процент от расходов, понесённых в связи с различными социальными ситуациями.

Чтобы претендовать на вычет, необходимо выполнить обязательное условие — подать налоговую декларацию по НДФЛ за тот год, в котором производились расходы.

То есть, если готовились к сдаче на права и проходили обучение в автошколе в 2017 году, декларацию нужно подать строго в 2018 году.

Плательщик обязан предоставить налоговой документы, подтверждающие оплату обучения – например, договор с прикреплённым к нему чеком или данные банковского перевода.

С 2010 года законодательство освободило плательщиков от необходимости писать договор с прошением о вычете – это автоматически будет подразумеваться, когда вы принесёте в налоговую нужные официальные бумаги.

Ещё один момент, без которого вычет не вернётся в ваш кошелёк – это статус именно образовательного учреждения. В случае с автошколой его роль будет играть лицензия.

Социальные вычеты подразумевают возвраты «автошкольникам»

Автошкола: взрослые и дети

По закону, вернуть средства можно не только за собственное обучение, но и за обучение детей, не достигших 18-летнего возраста. Когда взрослый гражданин хочет вернуть вычет на себя, не сыграет роли, в какой форме он проходил обучение.

Значит, учёба в автошколе под данный пункт попадает.

А вот можно ли вернуть часть средств за обучение ребёнка? В автошколу вполне можно записать несовершеннолетнего наследника, так как с 16 лет в России уже можно водить маломощные скутеры и мотоциклы, а с 17 лет гражданин может официально сдавать экзамен в ГИБДД.

Согласно букве закона, родитель может вернуть средства лишь за очное обучение ребёнка. Несмотря на нерегулярность и непродолжительность занятий, уроки в автошколе относятся к очной форме обучения. А значит, ответ на вышестоящий вопрос будет положительным.

Таблица 1. Необходимый пакет бумаг для возврата

ДокументФото
Декларация 3-НДФЛ
Справка от работодателя по форме 2-НДФЛ (вернуть затраченные средства могут только налоговые резиденты)
Копия договора с автошколой, где прописаны все пункты и нюансы
Копия лицензии автошколы
Копии платёжных документов

Не знаете, как заполнять бланки 2-НДФЛ и 3-НДФЛ? Вы можете ознакомиться с данными темами на нашем портале. Пошаговые инструкции, образцы бланков, а также как избежать основных ошибок при заполнении декларации.

Скачать бланк 3-НДФЛ 

Скачать декларацию 2-НДФЛ

Социальный вычет имеет лимиты, установленные государством. Закон Российской Федерации ограничивает средства, которые можно возвратить за обучение.

Граждане, оплачивающие своё собственное обучение, должны быть готовы к тому, что возврат с суммы более, чем 120 тысяч рублей, невозможен. Что касается детского обучения – лимит установлен в 50 тысяч рублей за каждого ребёнка.

Если рассмотреть вопрос с той позиции, что современное обучение в автошколах примерно и составляет подобную сумму, полученный вычет будет очень даже кстати.

Важный момент! Срок обучения не играет роли и не влияет на то, когда нужно подавать декларацию в налоговую. Важна дата платежа – именно от неё отсчитывается налоговый период. Обучением в автошколе не длится больше года, и даже воспользовавшись рассрочкой, вы автоматически попадаете в один налоговый год.

Подведем итоги

Государство позволяет гражданам возвращать средства не только с жизненно важных вещей, как лечение, но и с «капризов» в виде получения водительских прав. Независимо от того, нужны ли вам автомобильные права для осуществления трудовой деятельности или это просто ваше желание быть мобильным, возврат вы можете получить без особенных сложностей.

Главное – не забыть о налоговом периоде, собрать все документы и не забыть запросить у автошколы копию лицензии (часто их публикуют прямо на сайтах учебного заведения). Ограничений по сроку, когда вы должны подать декларацию в налоговую, не установлено. Важно помнить, что установленный срок составляет три года. Удачи на дорогах и при возврате социального вычета!

Не нашли ответа на свой вопрос?

Узнайте, как решить именно Вашу проблему – позвоните прямо сейчас:

+7 (499) 110-68-15 (Москва)
+7 (812) 317-72-80 (Санкт-Петербург)

Это быстро и бесплатно!

Источник: https://nalog-expert.com/vozvrat-nalogov/sotsialnyj-vychet/nalogovyj-vychet-za-obuchenie-v-avtoshkole.html

Как вернуть 13% за автошколу?

Какие документы нужны для возврата 13 процентов за обучение в автошколе

Как вернуть 13% от суммы оплаты за обучение в автошколе?

Учащиеся автошколы, в большинстве своем, и не подозревают о том, что при получении платного образования можно вернуть ощутимую часть уплаченных за год налогов. Автошкола считается образовательным учреждением, и оплата обучения в ней подлежит социальному налоговому вычету. При сегодняшней стоимости обучения сумма, подлежащая возврату, может оказаться порядка 2500 – 3000 рублей.

Юридическое основание

Согласно ст.

219 Налогового Кодекса РФ, при определении налоговой базы по налогу на доходы физических лиц, налогоплательщик имеет право на получение социального налогового вычета «в сумме, уплаченной налогоплательщиком в налоговом периоде за свое обучение в образовательных учреждениях, — в размере фактически произведенных расходов за обучение с учетом ограничения, установленного пунктом 2 настоящей статьи, а также в сумме, уплаченной налогоплательщиком-родителем за обучение своих детей в возрасте до 24 лет, налогоплательщиком-опекуном (налогоплательщиком-попечителем) за обучение своих подопечных в возрасте до 18 лет по очной форме обучения в образовательных учреждениях, — в размере фактически произведенных расходов на это обучение, но не более 50000 рублей на каждого ребенка в общей сумме на обоих родителей (опекуна или попечителя).»
«Указанный социальный налоговый вычет предоставляется при наличии у образовательного учреждения соответствующей лицензии или иного документа, который подтверждает статус учебного заведения, а также предоставлении налогоплательщиком документов, подтверждающих его фактические расходы за обучение.»

Кто может получить налоговый вычет?

Попробуем объяснить положения закона, не очень понятные с первого взгляда, своими словами. Предположим, что Вы или Ваш ребенок прошли обучение в автошколе и, соответственно, заплатили за оказанные услуги определенную сумму.

И, согласно закона, Вы имеете право вернуть 13% от стоимости обучения. Социальный налоговый вычет на обучение может получить любой, кто в течение года оплатил свое обучение в автошколе или обучение своих детей в возрасте до 24 лет.

Как получить налоговый вычет?

Для получения социального налогового вычета Вы должны предоставить в налоговую инспекцию по месту жительства следующие документы:

  • письменное заявление о предоставлении социального налогового вычета на обучение;
  • заполненную декларацию по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ) за истекший год;
  • справку из бухгалтерии по месту работы с суммой начисленных доходов и удержанных налогов за истекший год (2-НДФЛ);
  • копию договора на обучение;
  • копию лицензии образовательного учреждения на оказание соответствующих образовательных услуг;
  • платежные документы, подтверждающие факт внесения платы за обучение.
  • И, наконец, последнее – идти и выстаивать очередь в налоговой совсем необязательно, собранные документы можно выслать заказным письмом.

Более подробную информацию можно получить непосредственно в самой налоговой инспекции.

Положительный опыт возврата НДФЛ:

Я уже имею положительный опыт возврата НДФЛ с сумм, уплаченных за обучение, лечение, добровольное страхование жизни, а также на покупку недвижимости.
Особых трудов это не составило. Обращаюсь в налоговые Октябрьского и Промышленного районов г. Самары с 2010 года по 2017 год.

  • Первое, что нужно сделать — это взять справку по форме 2-НДФЛ в бухгалтерии организации, где вы работаете, также можно взять справки из всех организаций, где вы получали зарплату за отчетный год, этим вы увеличиваете сумму налога, возможную для возврата: возврат могут сделать только в пределах суммы удержанного у вас и уплаченного налога (эта сумма указана в справке 2-НДФЛ, а если их несколько — их суммы).
  • Второе — собираете комплект документов для подачи в налоговую инспекцию, делаете копии документов, если возвращаете по обучению: свое свидетельство ИНН, паспорт, договор с образовательным учреждением, его лицензию, квитанции об оплате. Подлинники документов берете с собой в НИ, копии им сдаёте, по паспорту — лучше сделать копии всех листов, даже пустых.
  • Третье — заполняете декларацию по форме 3-НДФЛ (бланки можно взять заранее в НИ, они бесплатны или найти и распечатать в Инете), я делаю 2 экземпляра — второй остается у меня с отметкой инспектора и датой сдачи документов в НИ.
  • Теперь несете весь комплект в НИ по своему месту жительства, сдаете в окошко инспектору; запишите телефоны, по которым рекомендуют звонить для получения информации о проверке вашей декларации (срок указывают 3 месяца, на деле раньше — месяца 1,5-2).
  • Нужно ещё открыть счет в Сбербанке, если у вас его ещё нет (другие банки НИ не приветствуют), на который должны перечислить деньги, этот счет вам может пригодиться на следующие годы и для прочих целей. Потом вы получите из НИ по почте уведомление о проведенной проверке ваших документов и возможной сумме возврата налога или можете сразу прийти в НИ и забрать уведомление. Прийти нужно с заявлением (бланк можно купить в первый приход в НИ, стоит рублей 3-5), я делаю копию уведомления на всякий случай, а подлинник с заявлением и копией вкладной книжки Сбербанка (это не обязательно) сдаете уже только в другой кабинет в НИ.

Вот и все, деньги после этого приходят быстро.
Кстати, декларации можете сдавать за 3 последних года, ориентируетесь на даты ваших платежей, ну и, конечно, если есть НДФЛ за этот год.

Это общая схема действий, но бывают индивидуальные нюансы в зависимости от конкретной ситуации. Удачи!

С уважением Валерий Сынтин.

Источник: https://avtoshkola163.ru/kak-vernut-13-za-avtoshkolu/

Налоговый вычет за обучение в автошколе

Какие документы нужны для возврата 13 процентов за обучение в автошколе

Автошкола — место, где опытные наставники обучают начинающих водителей и тех, кто еще планирует обзаводиться машиной. Согласно законодательству каждый водитель обязан досконально знать ПДД и уметь ориентироваться в различных ситуациях. Услуги автошкол платные, но законодательство предусматривает возможность совершить налоговый вычет за обучение в автошколе.

Налоговый вычет за обучение — что это

Статья 219 НК РФ гласит, что взрослый работающий гражданин может вернуть часть уплачиваемых им средств, оформив налоговый вычет. Получив права, новоявленный водитель вправе возвратить себе часть потраченных им на обучение денег. Это социальный вычет, предусмотренный законодательством.

Важно: вычеты касаются не только обучения человека в автошколе, но и других похожих расходов.

За какие расходы можно получить налоговый вычет, размер

Всего существует 5 различных групп таких вычетов:

  • стандартные;
  • социальные;
  • инвестиционные;
  • имущественные;
  • профессиональные.

Их объединяет один существенный фактор — рассчитывать на подобные выплаты могут лишь официально работающие граждане, кто ежемесячно отчисляет 13% НДФЛ, пополняя бюджет.

Виды социальных вычетов

наименование расходовхарактеристика
на благотворительностькасается расходов, которое физическое лицо несет, когда осуществляет благотворительную деятельность, поддерживая приюты и другие некоммерческие организации (религиозные, культурные, образовательные).

Сумма вычета рассчитывается индивидуально, максимальное значение — 25 процентов с общего годового дохода, накопленного физическим лицом

на обучениекогда гражданин оплачивает:
  • собственное обучение, причем форма обучения тут неважна;
  • обучение ребенка (неважно, своего или опекаемого), очная форма, плюс сам ребенок несовершеннолетний;
  • обучение гражданином его бывших подопечных, которым нет еще 24 лет — только очная форма;
  • обучение (только очное) брата/сестры, которым нет еще 24 лет.

Образование не только в школе, ВУЗе или детском саду. Включая автошколу и другие похожие курсы

на лечение или же приобретение медикаментовналоговый вычет касается:

  • оплаты услуг, касающихся собственного лечения;
  • оплаты услуг, касающихся лечения супруга, также родителей или же детей (только несовершеннолетних);
  • медикаменты, назначаемые специалистом налогоплательщику;
  • страховые взносы
негосударственное (частное) пенсионное обеспечение, индивидуальное пенсионное страхование, учитывается и страхование жизни, оформляемое добровольнокогда гражданин добровольно застраховывает жизнь, он вправе рассчитывать на частичное возмещение потраченных на страхование средств. Это возможно, если он официально трудоустроен и регулярно выплачивает тринадцать процентов подоходного налога
связаны с накоплением трудовой пенсиикогда налогоплательщик самостоятельно оплачивает дополнительные взносы, чтобы накапливать себе трудовую пенсию

Как видно, перечень расходов, где можно оформить вычет, довольно разнообразен.

Пример расчета налогового вычета за обучение в автошколе

Каждый раз вычет будет рассчитываться отдельно. Однако законодательство предусматривает максимальный «порог» ограничения в 120000 рублей. На практике человек вправе тратить любые суммы, оплачивая вождение или иные курсы. Но НВ рассчитают максимально на 120000 рублей.

Получается, возврат зависит скорее от размера понесенных гражданином расходов. Плюс налоговая учтет, сколько гражданин за год перечислял налогов. Если официальной зарплаты гражданин не имел (работал неофициально), значит, налогообложение на нее не осуществлялось.

Важно: в общем возвращать можно 13% с выплачиваемых расходов, если они касаются детей, но конечная сумма будет 6500 (не больше) на ребенка. Выходит, ИФНС учитывает лишь 50000 рублей (указанная налоговой максимальная сумма), и 13% с нее это 6500 рублей.

Пример расчета:

Гражданин Иванов оплатил дочери Оксане ВУЗ. Ее обучение (очное) составило 75 тыс., также заплатил 36 тыс. сыну Сергею за его платный кружок. Доходы самого Иванова — 300 тыс. (получается, нужный размер НДФЛ у него 39 тыс.)

Когда 2018 год окончится, Иванов может получить свой вычет:

50 тыс. (составляется максимальный размер на 1 ребенка) х 13% + 36 тыс. х 13% = 11 180 рублей.

Условия предоставления: кому и когда положена льгота

Получать вычет вправе любой гражданин РФ, работающий официально. Его доход ежемесячно облагается НДФЛ. И если человек обучается сам — неважно, в автошколе или другом заведении, он вправе рассчитывать на оформление социального вычета. Это касается не только обучения, но и расходов, касающихся благотворительности, лечения и накопления пенсии.

Например, если человек обучался и за отчетный срок успел пройти лечение одновременно, то возвращать ему вычет будут с общей максимальной суммы, что составит 120 тысяч.

Заполняя декларацию, гражданин сам отмечает необходимый вид расходов, который нужно учесть.

Не положено возмещение, если:

  • обучавшийся гражданин сам не резидент России (нет гражданства или он не прожил еще 183 дня в стране);
  • плату за прошедшую учебу производило предприятие;
  • образовательные услуги были закрыты материнским капиталом;
  • прибыль — не официальная зарплата, а выигрыш или другие дивиденды.

Порядок получения льготы: этапы, сроки

Как осуществляется возврат налога за прошедшее обучение в автошколе? Итак, учеба окончена, и гражданин — счастливый обладатель новеньких прав. Что дальше?

Порядок действий:

  1. Посетить ИФНС (лично или официальный сайт), там изучить требуемый список документов и инструкцию. Если ранее гражданин не пользовался такими госуслугами.
  2. Аккуратно заполнить экземпляр 3-НДФЛ (декларация). Заодно подсчитать самостоятельно сумму, на получение которой гражданин рассчитывает. Сделать это помогут платежки, квитанции и другие документы, подтверждающие его расходы.
  3. Посетить бухгалтерию, взять там справку – выписку (2-НДФЛ).
  4. Подготовить копии основных документов, способных подтвердить родство (если гражданин оплачивал не себе, а ребенку или супругу обучение).
  5. Собрать все накопившиеся платежки, чеки и квитанции. Причем на них должно значиться одно имя – самого налогоплательщика, а суммы всех собранных платежей – соответствовать итогу, выведенному ранее в расчетах.
  6. Сделать копии основных договоров, заключенных ранее с учреждениями (автошколой, больницей), где гражданин учился или проходил лечение.
  7. Предоставить все собранное в ближайший налоговый орган, добавив туда заявление.
  8. Получить выплату.

Сроки рассмотрения. Налоговый орган сначала изучит все полученные им документы, затем уже примет решение и произведет расчет. Стоит помнить, что подавать документы нужно позднее, спустя год. Например, гражданин произвел оплату в 2017-м, тогда декларацию и другие документы он подаст лишь через год, в 2018-м.

Давность. Согласно законодательству давность возможности получения возврата составляет 3 года. Закончив автошколу или получив лечение, гражданин располагает трехлетним сроком для возможности оформить вычет. Потом все.

Список документов

Налогоплательщику потребуется не только пошаговая инструкция самой процедуры, но и следующие документы:

  • 3-НДФЛ – специальная декларация, без которой само осуществление вычета невозможно;
  • 2-НДФЛ – справка с работы, там будут основные сведения о конкретном налогоплательщике;
  • заявление – пишется гражданином уже после оформления двух вышеуказанных бумаг, образец можно посмотреть на официальном сайте или взять у специалиста в налоговой;
  • договор – от автошколы или лечебного учреждения;
  • лицензия – учреждения, где ранее проходил обучение гражданин;
  • платежи – все квитанции, платежки и прочие бумаги, свидетельствующие о произведении оплаты.

Важно: иногда стоимость обучения или практических занятий может внезапно измениться. Гражданину стоит получить специальные выписки (возможно, дополнение первоначального договора), свидетельствующие об изменениях в оплате.

Если какие-то платежки утеряны? Возможно, автошкола или лечебное учреждение предоставит копии своих частей платежек. Они также собирают все подобные документы, ведь их нужно учесть как поступающую прибыль.

Особенности получения налогового вычета

Долго ли идет рассмотрение документов? Полгода, если гражданин решил положить начало процедуре возврата вычета немедленно. Как известно, у налоговой имеются периоды расчета, когда она рассматривает поступающие декларации.

Вычет единовременный? Да, перечисляется одним единственным платежом.

Способы передачи собранных документов:

  • лично;
  • почтой;
  • электронным письмом.

Налоговый вычет – привилегия, которой обладают все честные налогоплательщики. Они ежемесячно отчисляют 13% НДФЛ.

Налоговый вычет за обучение в автошколе Ссылка на основную публикацию

Источник: https://PravKlient.ru/prava-grazhdan/trudyashchiesya/nalogovye-vychety/za-obuchenie-v-avtoshkole.html

Podyacheva-notar
Добавить комментарий