Когда нужно подавать декларацию о продаже машины

Содержание
  1. Нужно ли подавать декларацию при продаже машины и как это правильно сделать
  2. Кто вынужден платить налог
  3. Документы для налоговой
  4. Заполнение справки 3-НДФЛ
  5. Штраф за уклонение от уплаты налогов
  6. Нужно ли подавать налоговую декларацию при продаже автомобиля
  7. Заполнение 3 ндфл при продаже автомобиля
  8. Подоходный налог при продаже машины
  9. В каких случаях нужно ли подавать декларацию при продаже машины
  10. Налоговая декларация при — продаже автомобиля в — 2019 — году
  11. Нужно ли подавать декларацию при продаже автомобиля: законные способы сэкономить на налоге
  12. Подача декларации при продаже автомобиля, находящегося в собственности более 3 лет
  13. Надо ли подавать декларацию при продаже автомобиля более 3 лет в собственности
  14. Нужно ли подавать декларацию при продаже автомобиля
  15. Особенности подачи налоговой декларации в случае продажи автомобиля
  16. Общие сведения
  17. Когда подаётся
  18. Рекомендации по заполнению
  19. Перечень требуемых документов
  20. Последствия нарушения установленных сроков подачи
  21. Нюансы судебной практики
  22. Способы уменьшения штрафов
  23. Возможные смягчающие обстоятельства
  24. Нужно ли составлять декларацию при продаже автомобиля – Справочник автомобилиста
  25. Нужно ли подавать декларацию после продажи машины?
  26. Документы для оформления декларации по продаже автомобиля в 2019 году
  27. Заполнение налоговой декларации при продаже автомобиля
  28. Установка программы «Декларация 2018»
  29. Выбор типа декларации
  30. Сведения о декларанте
  31. Доходы, полученные в РФ
  32. Вычеты
  33. Как подать декларацию в налоговую при продаже автомобиля
  34. Штраф за неподачу налоговой декларации
  35. Декларация о продаже автомобиля 2019
  36. Нужно ли подавать декларацию при продаже машины и как это правильно сделать
  37. Заполнение 3-НДФЛ при продаже машины
  38. Декларация 3-НДФЛ при продаже машины: кто сдает, сроки сдачи, как правильно заполнить в 2019 году
  39. Заполнение налоговой декларации при продаже автомобиля в 2019 году
  40. Когда и как правильно отчитаться в налоговую о продаже машины в 2019 году
  41. Документы при продаже машины в 2019 году список ндфл
  42. Новая декларация 3-НДФЛ в 2019 году
  43. 3-НДФЛ при продаже автомобиля
  44. Налог с продажи автомобиля в 2019 году
  45. Какой налог с продажи автомобиля в 2019-2019 годах? Порядок уплаты при продаже
  46. Налог при продаже автомобиля, находящегося в собственности менее 3 лет в 2019 году
  47. 3 НДФЛ при продаже автомобиля

Нужно ли подавать декларацию при продаже машины и как это правильно сделать

Когда нужно подавать декларацию о продаже машины

Граждане, работающие и получающие прибыль, обязаны платить государству налоги и отчитываться в полученном доходе. Порядок налогообложения и оформления налоговой декларации в РФ регулируется Налоговым кодексом.

Именно к этому документу следует обратиться при возникновении вопросов и спорных ситуаций.

Нередко при заключении сделки купли-продажи транспортного средства у россиян возникают проблемы, поскольку не каждый знает, надо ли подавать декларацию при продаже автомобиля в 2019 году, можно ли обойтись без отчетности по форме 3-НДФЛ.

Чтобы понимать, как действовать, подписав договор купли-продажи автомобиля, нужно разобраться с законодательными нормами и правилами, вникнуть в положения НК РФ. Полезно будет проконсультироваться у опытного юриста (на нашем сайте эта онлайн-услуга доступна в любое время).

Кто вынужден платить налог

Закон гласит, что декларация при продаже автомобиля должна быть оформлена и подана лицами, заключившими сделку по реализации транспортного средства. Однако на процедуру и алгоритм действий влияет множество обстоятельств и факторов.

Убедившись в том, что в вашем конкретном случае подача налоговой декларации НДФЛ является обязательным условием, нужно выяснить, как подготовить документ, в какой срок его подать, какие действия со стороны автомобилиста могут повлечь административную ответственность.

Чтобы определить, нужно ли при продаже автомобиля оплачивать налог на доход, необходимо выяснить, сколько лет машина находится в собственности.

Когда покупка совершалась по договору купли-продажи, точную дату можно узнать именно из этого документа. Если право собственности перешло по договору дарения, то число подписания дарственной и станет точкой исчисления.

При получении автомобиля по наследству датой приобретения транспортного средства будет признан день смерти наследодателя.

Если человек распоряжался машиной меньше 3 лет и продал ее, ему обязательно следует приготовиться к подаче налоговой декларации, а также к оплате НДФЛ в размере 13% от стоимости сделки. НК РФ гласит, что налог можно уменьшить за счет вычета, максимальная сумма которого составляет 250 тысяч рублей (при оплате НДФЛ за движимое имущество).

Когда гражданин продал машину, сдал декларацию, но размер налогового вычета превышает сумму полученного дохода, лицо освобождается от уплаты сбора.

Когда гражданин продал машину, но до этого он пользовался ею больше 3 лет, подавать декларацию нет необходимости: законодательство освобождает таких лиц от уплаты НДФЛ от суммы сделки.

В таком случае при продаже машины у гражданина не возникает никаких обязательств перед Налоговой службой.

Если лицо пытаются привлечь к ответственности за несвоевременную подачу декларации или отсутствие отчета перед Налоговой службой РФ, однако гражданин продал машину, которой владел больше 3 лет, нужно отстаивать свои законные интересы и конституционные права. Для этого следует пожаловаться в вышестоящие структуры или составить судебный иск.

Документы для налоговой

При продаже машины подавать декларацию надо не сразу. Отчет НДФЛ сдается в следующем налоговом периоде (с нового года и до 30 апреля включительно). До 15 июля проводится уплата ставки с учетом налогового вычета. При сдаче формы 3-НДФЛ у гражданина на руках должны быть сопровождающие документы, а именно:

  • паспорт;
  • справка на бланке 2-НДФЛ;
  • идентификационный номер лица;
  • договор, подтверждающий право собственности на автомобиль;
  • договор купли-продажи машины, на основании которого гражданин приобрел доход.

Данный список — не исчерпывающий. Каждый случай индивидуален, и перед тем, как сдать декларацию 3-НДФЛ, в УФНС следует уточнить, какие именно документы нужно представить. Подать декларацию при продаже машины можно при личном посещении Налоговой службы, с помощью доверенного лица или дистанционно. Если от вашего имени выступает посторонний человек, который не имеет к продаже ни малейшего отношения, на его имя должна быть выписана официально заверенная доверенность.

Сдать декларацию для налоговой можно через интернет. На сайте ФНС действует подобная услуга, что существенно облегчает жизнь. Заполнив электронную декларацию, остается присоединить сканированные документы, а затем отправить заявку.

Заполнение справки 3-НДФЛ

Заполнять декларацию в отделении Налоговой службы по месту регистрации следует внимательно и максимально ответственно. Можно заранее скачать на нашем сайте образец документа и по аналогии подготовить свой вариант. Это позволит исключить распространенные ошибки и неточности.

Заполняя декларацию, важно указывать реальную стоимость автомобиля: за сокрытие данных и намеренное использование ложных сведений лиц ждет административная ответственность.

Если человек продал машину, но, не успев подать декларацию, потерял документы по сделке, нужно обратиться в ГИБДД и взять у них необходимые справки и доказательства, написав соответствующее заявление.

Штраф за уклонение от уплаты налогов

Бесплатная круглосуточная поддержка юриста по телефону:

Мск +7 (499) 938-51-18, СПб +7 (812) 425-69-08, РФ 8 (800) 350-83-46 (звонок бесплатен)

Подавать декларацию на доход, полученный в результате продажи автомобиля, важно в строго отведенный срок. За неисполнение представленных требований лицу грозит ответственность по КоАП. Минимальная сумма штрафных санкций за просроченную декларацию составляет 1000 рублей. Пени и штрафы за уклонение от сдачи отчетности и оплаты налога будут расти в геометрической прогрессии.

Первые полгода просрочки гражданину будет начисляться 5% пени от суммы долга, затем размер штрафных санкций вырастет до 10%. Если налогоплательщик декларировал сделку, но не уплатил налог, к нему также будут применены жесткие меры.

Нередко пени и штрафы могут существенно превысить размер сбора, который нужно было уплатить за то, что вы продали практически новый автомобиль и получили доход.

Стоит отметить, что даже если вычет перекрывает сумму налога, гражданин обязан отчитаться перед налоговой службой за проведенную операцию.

Если проигнорировать установленные требования и не подать пустую декларацию, штраф останется прежним — 1000 рублей. Если игнорировать санкции, дело перейдет в суд, после чего вами займутся судебные приставы.

Исполнители имеют широкий ряд полномочий для принудительного удержания долга.

Гражданин, не подавший декларацию и не уплативший налог в размере 13% от стоимости сделки, может столкнуться с серьезными неприятностями правового характера: ему могут, например, запретить выезд из страны, арестовать имущество, обязать к исправительным работам.

(22 5,00 из 5)

Источник: http://ImeetePravo.com/avto/deklaratsiya-pri-prodazhe-avtomobilya.html

Нужно ли подавать налоговую декларацию при продаже автомобиля

Когда нужно подавать декларацию о продаже машины

08.04.2018

Пожалуй, самое трудное в нашем сегодняшнем деле — это непосредственное заполнение декларации. Честно признаться, вручную этим никто не занимается. Все делается на компьютере. И поэтому приходится вводить только начальные данные. А все остальное компьютер делает за пользователя.

Заполнение 3 ндфл при продаже автомобиля

Заполнение декларации 3 ндфл не потребует от вас особых усилий. Направить документы можно по электронным каналам связи. Кроме того, можно принести декларацию в налоговую лично, передать с представителем.

Обратите внимание на то, что у лица, представляющего ваши интересы, должна быть доверенность. Подать данные можно путем отправления декларации по почте. Обязательно сделайте опись вложения.

ИФНС будет считать дату отправления датой приема документов.

Подоходный налог при продаже машины

  • Вторая возможность сэкономить на налогах – предоставить доказательства того, что данный автомобиль вы приобрели по более высокой стоимости, чем продаёте. Так чаще всего и бывает, ведь новый автомобиль уже через год использования продать за прежнюю цену практически невозможно. Декларация о доходах после продажи машины подаётся, но к ней прилагаются чеки и другие платёжные документы из автосалона, подтверждающие, что данный транспорт был приобретён за большую сумму.
  • Даже если вы продаёте машину дороже, чем купили, можно, по крайней мере, уменьшить налог. Для этого подаются документы о расходах при покупке, и эта сумма вычитается из прибыли за продажу. То есть вы будете оплачивать налог не на полную прибыль, а только на реальный доход, то есть на разницу между расходом на покупку и суммой, полученной от продажи.

Нужно ли сдавать декларацию при продаже автомобиля, бывшего в пользовании менее 3 лет? Да, какой бы символической ни была бы сумма сделки, вы обязаны подать декларацию до мая года, следующего за отчётным.

Если вы, к примеру, продадите машину в ноябре 2014 года, то до мая 2015 в налоговый орган должен быть представлен документ, подтверждающий факт продажи и сумму, полученную в результате сделки.

В каких случаях нужно ли подавать декларацию при продаже машины

  1. При продаже не было выручено прибыли. То есть стоимость, за которую был куплен автомобиль продавцом, превышает сумму, за которую он продает автомобиль. Декларация подается обязательно.

    К ней необходимо приложить документы, которые подтверждают стоимость на момент покупки продавцом. Если таких документов не сохранилось, то прибылью признается вся сумма, за которую продается машина, и именно с нее выплачивается налог.

Некоторые автовладельцы, решившие продать свою машину, зачастую задаются вопросом: нужно ли подавать налоговую декларацию при продаже автомобиля? В этой статье рассказано, в каких случаях законодательством предусмотрено освобождение от уплаты налога на прибыль, кто должен его уплачивать и какие документы надо представить в УФНС после совершения сделки.

Налоговая декларация при — продаже автомобиля в — 2019 — году

В этой статье речь пойдет о налоговой декларации, которую необходимо подать в случае продажи автомобиля. Обратите внимание, налоговую декларацию в обязательном порядке необходимо подать каждому, кто продал автомобиль в течение 2019 года и владел им до этого менее 3-х лет («Налог с продажи автомобиля. В каком случае не нужно платить подоходный налог?»).

Нужно ли подавать декларацию при продаже автомобиля: законные способы сэкономить на налоге

Если вы недавно расстались со своим «железным конем», не спешите тратить всю полученную сумму. Вначале необходимо узнать, положена ли государству ее часть.

Кроме того, каким бы не был ответ на этот вопрос, налогоплательщикам в подавляющем количестве ситуаций вменяется предоставление на проверку в налоговую инспекцию декларации. Ее форма установлена законодательно.

Она является универсальной и носит маркировку 3-НДФЛ. В этом материале мы расскажем, нужно ли подавать декларацию при продаже автомобиля.

Подача декларации при продаже автомобиля, находящегося в собственности более 3 лет

Как подавать декларацию, когда потеряна часть документов, которые являются подтверждением проведенной сделки купли-продажи машины? Отчитаться перед налоговой службой все равно придется, даже если нет бумаг, которые указывают сумму проведенной сделки, тем более что сотрудники службы получают информацию из ГИБДД.

Надо ли подавать декларацию при продаже автомобиля более 3 лет в собственности

  • заполнить и передать налоговикам форму 3-НДФЛ нужно успеть до 30 апреля следующего после совершения сделки года. Приведем простой пример – если вы продали авто в 2015 году, то подавать декларацию следует до 30. 04. 2019. То есть у вас осталось совсем мало времени;
  • уплатить налог в полном объеме требуется до 15 июля того года, в котором была подана форма 3-НДФЛ.

Нужно ли подавать декларацию при продаже автомобиля

Первый метод заключается в применении налогового вычета, на который может претендовать каждый человек. Сумма вычета фиксированная и обновляется каждый отчетный год. Второй же заключается в продаже по доверенности. Фактически машина отдается просто так, а деньги идут в карман без вычета процента. Но такой метод крайне рискован и считается уклонением от налогов.

Нужно ли подавать налоговую декларацию при продаже автомобиля Ссылка на основную публикацию

Источник: https://truejurist.ru/zakon/nuzhno-li-podavat-nalogovuyu-deklaratsiyu-pri-prodazhe-avtomobilya

Особенности подачи налоговой декларации в случае продажи автомобиля

Когда нужно подавать декларацию о продаже машины

Платить налоги не любит никто. Но большинство людей их исправно выплачивает, дабы избежать нежелательных санкций и наказаний. Многие воспринимают это как свою гражданскую обязанность, демонстрируя тем самым честность и открытость.

Но в случае с продажей транспортного средства не все понимают, нужно ли подавать декларацию и зачем это делать вообще. Исходя из налогового кодекса РФ, подавать декларации при продаже автомобилей граждане обязаны. Но здесь есть свои нюансы и тонкости, которые следует предварительно внимательно изучить.

Это позволит сделать всё правильно и грамотно. Учтите, что оплачивать налоги продавец ТС должен только в случае соблюдения одного важного условия.

Алгоритм заполнения налоговой декларации при продаже транспортного средства.

Общие сведения

Для начала нужно обратить внимание на действующий Налоговый кодекс. Он говорит гражданам о необходимости декларировать доходы и заполнять соответствующие формы в случае продажи транспортного средства. Это указано в пп. 2 п. 1 статьи 228.

Потому на вопрос о том, нужно ли заполнять декларацию при продаже автомобиля, ответ положительный. Это должен делать тот человек, который в сделке выступает в роли продавца. Он выплачивает НДФЛ, размер которого соответствует 13% от полученного дохода.

Налоговой декларацией называют официальные заявления со стороны налогоплательщика, где он за отчётный период указывает полученные доходы, налоговые скидки и льготы. Декларация подаётся в специальной форме в органы налогового ведомства.

Если вы думаете о том, нужно ли вам подавать декларацию, если недавно продали машину, то делать это надо.

Когда подаётся

Вне зависимости от того, владеет человек машиной больше или меньше 36 месяцев (полных 3 года), он обязан подавать декларацию в налоговую инспекцию. Не путайте с оплатой НДФЛ.

В случае подачи налоговой декларации (НД) при продаже машины, возраст которой составляет больше 3 полных лет, выплачивать НДФЛ не нужно, как и предоставлять бумаги. Но тут важно избежать нежелательных штрафов.

Для этого подаётся так называемая нулевая декларация не позднее 30 апреля. Если вы этого не сделаете, законом предусматривается штраф. Его размер составляет 1000 рублей.

В других случаях подавать документ в отделение налоговой службы нужно обязательно. К ним относят:

  • ситуации, когда автовладелец продаёт транспортное средство, являющееся его собственностью меньше 3 лет;
  • если человек в течение календарного года (12 месяцев) продаёт несколько автомобилей.

В таких случаях гражданин не должен просрочить или не подать НД. В противном случае это квалифицируют как незаконное действие, предусматривающее соответствующее наказание.

Рекомендации по заполнению

Чтобы у Федеральной налоговой службы не возникало к вам вопросом, следует перед ними отчитаться. То есть подать декларацию. Это актуально как при продаже автомобиля, так и в случае реализации катера, мотоцикла, разных самоходных машин, которыми вы владеете меньше 3 полных лет. Из документов вам потребуется:

  • 3-НДФЛ (специальная форма декларации);
  • ДКП (договор купли-продажи вашего ТС).

Заполнение налоговой декларации – дело не очень сложное. Но тут есть свои тонкости, которых вам следует придерживаться после продажи автомобиля и для исключения возможных ошибок.

Действуйте по заданному алгоритму, либо просто попросите помощи у специалистов на месте. Они предоставят вам образцы и другие способы помощи.

  1. Важнейшее условие оплаты налога. Сначала проверьте, должны ли вы что-то платить государству. Налоги требуется платить в том случае, когда прибыль превосходит расходы. Если вы при продаже машины выручили за неё больше, чем потратили при покупке, тогда отчисления делать придётся.
  2. Возьмите бланк в отделении налоговой службы, либо скачайте через сайт и распечатайте. ФНС разработала специальную программу для граждан, с которой нужно немного разобраться. Но если всё получится, вы легко без посторонней помощи сумеете заполнить все поля и принести уже готовый бланк в налоговую службу. Также возле некоторых отделений работают киоски, где за оплату вам помогут с заполнением.
  3. Продавец указывает свои данные и информацию по продаже ТС, что предусмотрено на листах А и Е, в разделах 1 и 6, а также на титульном листе.
  4. На листе А ищите строку 030, где нужно написать полное имя лица, кто покупает у вас транспортное средство. Строки 050 – 070 заполняются нулями, если выручка от продажи не превысила затраты на покупку. Если же машина у вас менее 3 лет и прибыль вы получили, тогда в строку 050 вписываете разницу. В 060 указывается размер налогового сбора. В этом случае в строке 070 ставят нули.
  5. Следующим идёт лист Е. Здесь предусмотрены графы 130 – 160 и 190. Здесь указывается сумма за продажу транспортного средства, если она не выше стоимости покупки. Если вы получили прибыль, тогда в строках 130 и 150 указывается цена продажи, а в 140, 160 и 190 вписываете стоимость покупки.
  6. Далее идёт раздел 1. В графу 010 и 030 записывается сумма, которую продавец получил при реализации ТС. Строка 040 заполняется и указывается цена машины при покупке, если были получена прибыль в рамках совершаемой сделки. Тогда в строке 050 нужно внести данные о прибыли, если она есть. Либо вписать нули при отсутствии прибыли. Если выгоду вы не получили, тогда графы с 060 по 120 заполняются нулями. Либо же вписывается размер выгоды, а в строках 070 и 110 ставятся нули.
  7. Раздел 6. Если продавец должен выплатить НДФЛ, тогда в строке 060 указывается цифра 1. Если нет, тогда цифра 3. Строка 020 нужна для указания кода бюджетной классификации. В 030 вписывают код ОКАТО, а в 040 вносится размер налога, выплачиваемый продавцом.
  8. На титульном листе следует обязательно указать полное имя, актуальный номер телефона, адрес своего проживания, а также необходимые паспортные данные.

При подаче нулевых деклараций при продаже транспортного средства на каждой странице не забывайте указывать свой ИНН и фамилию с инициалами. Снизу указывается дата и ставится ваша подпись. Когда вы подаёте в налоговую документы, не забывайте, что у вас могут потребовать предъявить оригиналы. Потому всегда берите их с собой.

После заполнения формы обратите внимание на вопрос сроков подачи. НД подают в ФНС на следующий год после того, как была совершена сделка. Если вы продали машину в 2018 году, тогда декларацию следует подать не ранее 2019 года. В России действуют ограничения отчётного периода. Потому все декларации подаются не позднее 30 апреля каждого года.

Но специалисты и опытные люди советуют подготовить сам документ непосредственно после совершения сделки о продаже транспортного средства. Это позволит на основе свежих данных указать всю информацию. Документ будет готов, а при наступлении отчётного периода вы просто направите его в отделение налоговой службы.

Перечень требуемых документов

Поскольку декларация при продаже автомобиля требует внесения разной информации, налоговая или ФНС предусмотрела обязательный перечень документов. Нельзя декларацию подать как самостоятельную бумагу. Она всегда входит в целый пакет документов. Он состоит из:

  • паспорта гражданина;
  • идентификационного номера продавца;
  • паспорта транспортного средства (ПТС);
  • ДКП;
  • расписки, где подтверждается факт получения средств от реализации ТС.

Если вы предъявите документы не в полном объёме, это вызовет некоторые трудности, оформление затянется. Это не нужно ни одной из сторон. Потому старайтесь сразу подготовить весь пакет.

Вам всё равно придётся собирать недостающие бумаги, тратить на это время, нервы и даже деньги. Лучше всего всё предусмотреть заранее. Составьте себе список документов, соберите пакет и оставьте его ожидать необходимого времени для подачи НД.

Дальше останется только предъявить бумаги в налоговую.

Последствия нарушения установленных сроков подачи

Большую роль играет и тот факт, насколько вовремя вы подадите документы. Если человек не подал декларацию о продаже машины в установленные сроки, его ждут определённые санкции. Но нарушить срок подачи декларации при продаже своего автомобиля можно в разных ситуациях и при различных обстоятельствах. Потому штраф и наказание напрямую зависит от этого.

  1. Если вы с опозданием и нарушением сроков предъявили нулевую декларацию, наказание предусмотрено статьей 119 Налогового кодекса. Размер штрафа в такой ситуации составляет 1000 рублей.
  2. Если НД подаётся на машину, которой продавец владеет до 3 лет, и он получил прибыль от реализации, тогда предусматривается штраф в 5% от размера налога за каждый просроченный месяц. Но санкция не может превышать 30% от всей суммы.
  3. Если при аналогичной ситуации не была передана НД и не оплачен налоговый сбор, штраф будет составлять уже 20% от размера налога от прибыли.
  4. При своевременной подаче декларации, но в случае неуплаты НДФЛ потребуется заплатить пеню. Она составляет 1/300 от ставки по рефинансированию, которую устанавливает Центральный банк.

Такие ситуации в наше время не редкость. Причём достаточно часто налогоплательщикам удаётся немного уменьшить степень наказания за нарушение.

Нюансы судебной практики

Иногда из-за просрочки по подаче налоговых деклараций разбирательства заканчиваются в суде. Тут есть своя судебная практика, предусматривающая ряд нюансов.

  1. Согласно статье 113 (пункт 1) действующего Налогового кодекса, срок давности по привлечению налогоплательщика к ответственности (в случае нарушения им статьи 122), начинает исчисляться на следующий день после завершения отчётного периода, в рамках которого было совершено нарушение.
  2. В случае рассмотрения дела относительно применения санкций, если будет выявлен факт наличия смягчающего обстоятельства, тогда статья 114 (пункт 3) предусматривает двукратное снижение ранее назначенного штрафа. То есть гражданину потребуется заплатить в 2 раза меньше, чем было указано изначально.

Зачастую судья учитывает факторы, способные играть роль смягчающего обстоятельства.

Способы уменьшения штрафов

Вообще доводить дело до того, чтобы вам зачисляли штраф за неподанную вовремя декларацию при продаже автомобиля, не стоит.

Но если за неподачу вам назначили наказание, с которым вы не согласны, его можно попытаться снизить. Нужно действовать исключительно в правовом поле. Для этого составляется заявление и подаётся в отделение налоговой.

Законом не предусмотрена универсальная форма заявления, потому её заполняют индивидуально.

В заявлении обязательно указывают:

  • ФИО человека, который руководит налоговой;
  • все данные о том, кто составляет заявление (ФИО, идентификационный номер, телефон, адрес проживания);
  • сведения о документе, который постановил размер штрафа за НД;
  • описание проверки уполномоченными лицами и результатов;
  • смягчающие обстоятельства для конкретного случая;
  • прошение смягчить наказание;
  • приложения, которые подтвердят факт наличия смягчающих обстоятельств;
  • дату и подпись заявителя.

Такое заявление подаётся в течение 10 дней после того, как ФНС предъявили требования по уплате штрафа, с размером которого вы не согласны. Проверка обычно занимает до 10 дней. Но в некоторых случаях рассмотрение занимает до 30 дней.

Возможные смягчающие обстоятельства

Теперь переходим к главному. А именно к тому, какие обстоятельства можно считать смягчающими. В заявление нужно указывать только тот факт, который актуален для вашей ситуации. Обстоятельства будет считаться смягчающим, если:

  1. Это первое и неумышленное правонарушение, обусловленное тем, что гражданин впервые подаёт налоговую декларацию, не знает всех нюансов и тонкостей. Для суда это важный показатель, потому в большинстве случаев они его учитывают.
  2. Отсутствуют какие-либо негативные последствия. То есть государственный бюджет никак не пострадал от действий налогоплательщика.
  3. Период просрочки незначительный. Если по тем или иным причинам гражданин всего на несколько дней нарушил сроки, но в итоге подал документы, это также считается объективным смягчающим обстоятельством.
  4. Заявитель занимается деятельностью с высокой социальной значимостью. Под эту категорию попадают благотворители, волонтёры и пр.
  5. Гражданин, который требует смягчить наказание, выступает в качестве субъекта малого бизнеса.
  6. У нарушителя появились проблемы материального характера. Чтобы подтвердить этот факт, нужно представить соответствующие документы, а также пригласить свидетелей.

В некоторых ситуациях гражданин сталкивается одновременно с несколькими факторами, которые можно считать смягчающими. Тогда рекомендуется указывать сразу все, что позволит максимально повысить вероятность благоприятного исхода судебных разбирательств.

Оплата налогов и подача деклараций являются обязанностью множества граждан. Есть разные причины, когда человек не может или банально не успевает подать бумаги в отделение налоговой службы.

Но зачастую это происходит по вине самого гражданина, который до последнего оттягивает решение этого вопроса.

В подаче НД, если вы продаёте своё транспортное средство, нет ничего сложного. Нужно только правильно заполнить форму и собрать стандартный пакет сопроводительных документов. Это лучше сделать сразу, как только вы продали машину.

Бумаги будут готовы, а потому при наступлении отчётного периода их останется просто занести в отделение налоговой службы. Никакой просрочки и штрафов, а потому и высокая вероятность избежать каких-либо судебных разбирательств.

  • ВКонтакте
  • на сайте

Источник: https://carsbiz.ru/legal/deklaratsiya-po-prodazhe-avtomobilya.html

Нужно ли составлять декларацию при продаже автомобиля – Справочник автомобилиста

Когда нужно подавать декларацию о продаже машины

  • 1 Налоговая декларация при продаже автомобиля в 2019 году
  • 2 Когда подается декларация при продаже автомобиля
  • 3 Декларация 3-НДФЛ при продаже машины: когда нужно подавать
  • 4 Заполнение 3 ндфл при продаже автомобиля
  • 5 Декларация 3-НДФЛ при продаже машины: кто сдает, сроки сдачи, как правильно заполнить в 2019 году

Добрый день, уважаемый читатель.

В этой статье речь пойдет о налоговой декларации, которую необходимо подать в случае продажи автомобиля.

Обратите внимание, налоговую декларацию в обязательном порядке необходимо подать каждому, кто продал автомобиль в течение 2018 года и владел им до этого менее 3-х лет («Налог с продажи автомобиля. В каком случае не нужно платить подоходный налог?»).

Крайний срок сдачи декларации — 30 апреля года, следующего за годом продажи автомобиля. То есть декларация за 2018 год подается до 30 апреля 2019 года.

https://www.youtube.com/watch?v=bF9QKGTA3XY

Обратите внимание, правила подачи декларации практически ежегодно изменяются. В этой статье рассмотрена актуальная налоговая декларация при продаже автомобиля, подаваемая в 2019 году.

В этой статье Вы узнаете:

Кроме того, в данной статье приведен образец декларации при продаже автомобиля, который Вы можете использовать в качестве примера.

Однако обо всем по порядку.

Нужно ли подавать декларацию после продажи машины?

Налоговую декларацию нужно подать лишь в том случае, если в прошлом году Вы продали машину, которой владели менее 3-х лет.

Примечание. Срок владения рассчитывается по фактическому времени нахождения в собственности.

Например, если машина была куплена 1 июля 2015 года и продана 30 июня 2018 года, то она находилась в собственности меньше 3-х лет и декларацию следует подать.

Если та же машина продана 2 июля 2018 года, то декларацию подавать не нужно.

Отсчет ведется по датам, указанным в договорах купли-продажи, а не по датам регистрации автомобиля в ГИБДД.

Документы для оформления декларации по продаже автомобиля в 2019 году

Для оформления декларации Вам потребуются следующие документы:

1. Справка о доходах физического лица по форме 2-НДФЛ за предшествующий год, которую нужно получить по месту работы. Если мест работы несколько, то и справок Вам потребуется несколько. Получить справку можно в бухгалтерии Вашей организации.

Примечание. Справка 2-НДФЛ понадобится лишь в том случае, если у водителя есть другие причины подачи декларации, кроме информирования о продаже автомобиля. Например, если водитель хочет дополнительно получить налоговый вычет за обучение в автошколе. Если же других причин нет, то справку 2-НДФЛ брать необязательно.

2. Договор купли-продажи транспортного средства, по которому Вы продали машину.

3. Договор купли-продажи автомобиля, по которому Вы в свое время ее приобрели.

4. Свидетельство о присвоении ИНН (из которого Вы возьмете только номер ИНН).

5. Паспорт.

В принципе, если у Вас нет каких-то из перечисленных документов, Вы все равно можете начать заполнение налоговой декларации по форме 3-ндфл. А к заполнению пропущенных граф можно вернуться позже.

Заполнение налоговой декларации при продаже автомобиля

Для наглядности в этой статье будет рассматривать следующий пример:

Иванов Иван Иванович продал автомобиль за 322 200,50 рублей. Подробности сделки отражены в образце договора купли-продажи авто. Также известно, что автомобиль ранее был куплен Ивановым за 380 000 рублей.

Иван Иванович уже подготовил все вышеперечисленные документы. Надеюсь, что Вы их также подготовили, поэтому приступим к заполнению налоговой декларации.

Установка программы «Декларация 2018»

Первым делом Вам требуется установить специальную программу, предназначенную для быстрого оформления налоговой декларации.

Скачать ее можно с официального сайта налоговой на следующей странице:

Для этого нажмите на нижнюю кнопку «Загрузить» (на рисунке на нее указывает стрелка).

Обратите внимание, что на этой же странице можно скачать программы для заполнения деклараций за предшествующие годы. Сегодня рассматривать их мы не будем.

После завершения закачки в Вашем компьютере появится установочный файл «InsD2018.msi». Запустите данный файл двойным щелчком левой кнопки мыши и пройдите несложную процедуру установки (несколько раз нажмите на кнопку «Далее»).

На рабочем столе Вашего компьютера появится ярлык «Декларация 2018». На этом установка завершена и можно приступать непосредственно к заполнению декларации о продаже автомобиля.

Запустите программу, кликнув по ярлыку «Декларация 2018».

Выбор типа декларации

В открывшемся окне программы необходимо заполнить следующие поля:

1. Тип декларации — 3-НДФЛ

2. Номер инспекции — номер вашей налоговой. Если Вы не знаете номер налоговой, то перейдите на следующую страницу:

На данной странице нажмите на поле «Адрес», а затем введите название Вашего региона, город, улицу и дом. Вводить нужно не адрес налоговой инспекции, а место прописки (регистрации) налогоплательщика. После этого Вы получите информацию о налоговой инспекции:

Полученный код введите в соответствующее поле программы «Декларация 2018».

3. ОКТМО. Данный номер также можно получить по адресу налогоплательщика, он указывается в нижней строке формы (после фразы «Муниципальное образование»).

4. Признак налогоплательщика — Иное физическое лицо.

5. Поставьте галочки точно так же, как на картинке выше.

Перейдем к заполнению второй страницы. Для этого слева в окне программы нажмите на кнопку «Сведения о декларанте».

Сведения о декларанте

На данной вкладке программы необходимо заполнить все поля в соответствии с Вашим паспортом.

Кроме того, необходимо заполнить поле ИНН, списав этот номер из свидетельства о постановке на учет в налоговом органе.

Примечание. В предшествующие годы (до 2017 включительно) в программе была еще одна вкладка для заполнения — «Адрес». Для перехода на нее нужно было нажать на изображение в виде домика в верхней части окна программы. С 2018 года эта вкладка исключена. Однако если Вы оформляете декларацию за предшествующие годы, то эту вкладку также нужно заполнить.

Переходим к заполнению следующей вкладки.

Доходы, полученные в РФ

Нажмите на кнопку «Доходы, полученные в РФ» в левой части окна программы «Декларация 2018»:

Сразу же подчеркну, что данная вкладка самая трудоемкая для заполнения.

Для начала давайте введем информацию о сделке купли-продажи автомобиля, ради которой мы и начали заполнять декларацию.

Для этого нажмите на зеленую кнопку «+» слева от надписи «Источники выплат»:

В открывшемся окне необходимо ввести фамилию, имя и отчество покупателя Вашего автомобиля. Получить их Вы можете из Вашего экземпляра договора купли-продажи.

Остальные поля заполнять не следует. Просто нажмите на кнопку «Да». В следующем окне нажмите «Пропустить».

Нажмите на зеленую кнопку «+» слева от надписи «Месяц дохода»:

В данном окне введите следующие значения:

  • в поле «Код дохода» — 1520.
  • в поле «Сумма дохода» — стоимость автомобиля (из договора купли-продажи).
  • в поле «Код вычета»:   903 — Если хотите уменьшить налогооблагаемую базу на стоимость покупки автомобиля. Например, если машина продана дешевле, чем куплена.   906 — Если не сохранились документы о покупке автомобиля, и Вы хотите уменьшить налогооблагаемую базу на 250 000 рублей.
  • в поле «Сумма вычета» введите сумму вычета.Если выбрали код вычета 903, то введите здесь стоимость покупки автомобиля. Если автомобиль продан дешевле, чем был куплен, то введите стоимость продажи автомобиля.Если выбрали код вычета 906, то введите здесь стоимость продажи автомобиля, но не более 250 000 рублей.
  • в поле «Месяц получения дохода» введите номер месяца, в котором составлен договор продажи транспортного средства.

Нажмите на кнопку «Да». На этом заполнение информации о продаже автомобиля, находящегося в собственности менее 3-х лет, закончено.

В случае необходимости внесите в декларацию информацию о сумме Вашего заработка из справки о доходах 2-НДФЛ, полученной в бухгалтерии. Для этого еще раз нажмите на зеленую кнопку «+» слева от надписи «Источники выплат»:

Информацию в данном окне необходимо заполнить в точном соответствии со справкой 2-НДФЛ.

После этого необходимо ввести в программу информацию обо всех полученных Вами зарплатах, отпускных и больничных. Для этого нажмите на зеленую кнопку «+» слева от надписи «Месяц дохода» и введите информацию об очередном доходе:

Операцию необходимо повторить для каждой строки таблицы из справки 2-НДФЛ (нужно добавить все зарплаты, отпускные и больничные пособия).

Внимание! Если Вы подаете декларацию только с целью продажи имущества (автомобиля), то не обязательно указывать доходы, полученные по месту работы.

После того, как оформление вкладки завершено, перейдите на вкладку «Вычеты».

Вычеты

Данную вкладку необходимо заполнить в соответствии с информацией из справки 2-НДФЛ:

Обратите внимание, что в данной вкладке Вы можете получить налоговые вычеты разных типов. Подробнее о заполнении данной вкладки Вы можете узнать в отдельной статье.

На этом оформление налоговой декларации по продаже автомобиля завершено. Нажмите на кнопку «Просмотр» в верхней части программы, еще раз проверьте все введенные данные, а затем распечатайте декларацию в двух экземплярах.

По ходу написания данной статьи я заполнял декларацию данными из примера. Получившийся образец можете скачать здесь.

Пример декларации при продаже авто

Как подать декларацию в налоговую при продаже автомобиля

На каждом листе каждого экземпляра декларации поставьте ручкой дату и подпись. Приложите к ним копию договора, по которому Вы купили машину, а также копию договора, по которому Вы продали ее. Перечисленные документы отнесите в налоговую инспекцию по месту жительства (ее адрес мы получили в самом начале статьи).

Если Вы не желаете лично посещать налоговую, то отправьте декларацию заказным письмом с описью вложения. В письмо также вложите копии договоров купли-продажи.

Еще один хороший вариант — подать декларацию онлайн через личный кабинет налогоплательщика:

Как подать декларацию через Интернет?

Штраф за неподачу налоговой декларации

В начале этой статьи речь шла о том, что декларацию необходимо подать до 30 апреля. Если водитель не подал декларацию о продаже машины вообще либо не уложился в указанные сроки, то на него будет наложен штраф (налоговый кодекс часть 1):

Источник: http://askupka.ru/nuzhno-li-sostavlyat-deklaratsiyu-pri-prodazhe-avtomobilya/

Декларация о продаже автомобиля 2019

Когда нужно подавать декларацию о продаже машины

28.02.2018

Каждый любитель авто однажды приходит к решению продать машину. В данной ситуации закон обязывает граждан уплачивать налог с реализации имущества в размере 13% от стоимости сделки. Подготовка отчётности порой оказывается непреодолимым препятствием для добросовестных налогоплательщиков.

Нужно ли подавать декларацию при продаже машины и как это правильно сделать

При продаже машины подавать декларацию надо не сразу. Отчет НДФЛ сдается в следующем налоговом периоде (с нового года и до 30 апреля включительно). До 15 июля проводится уплата ставки с учетом налогового вычета. При сдаче формы 3-НДФЛ у гражданина на руках должны быть сопровождающие документы, а именно:

Заполнение 3-НДФЛ при продаже машины

  1. Проданный автомобиль находился в собственности продавца 3 года и более. В этом случае он освобождается как от необходимости уплачивать налог, так и от подачи декларации.
  2. Сумма средств, вырученных от продажи ТС, меньше, чем его первоначальная стоимость. Это также является основанием для освобождения налога, но вот сдавать декларацию все же придется.

    Кроме того, нужно будет также подтвердить понесенные при покупке расходы. В качестве доказательства можно предоставить копию договора купли-продажи или справки-счета. Если цена покупки меньше цены продажи, то плательщик все равно вправе вычесть ее из налоговой базы. Например, если авто было куплено за 300 тыс. руб., а продано за 400 тыс. руб.

    , то налог будет исчисляться от разницы и составит: Н = (400 000 – 300 000) * 13% = 13 000 руб.

  3. Цена, по которой был продан автомобиль, меньше 250 тыс. руб. При продаже имущества каждый плательщик имеет право на применение вычета именно в этой сумме. Поэтому если размер дохода был меньше или равен 250 тыс. руб., сумма налога составит 0 руб.

    Но заполнить и подать декларацию в этом случае также придется.

Рекомендуем прочесть:  Оплата Жкх Без Комиссии В 2019

Декларация 3-НДФЛ при продаже машины: кто сдает, сроки сдачи, как правильно заполнить в 2019 году

  • Если гражданин продал свое транспортное средство в течение года, которым он владел менее трех лет, то он должен по окончании этого года подать в налоговую декларацию 3-НДФЛ. При этом не важно – приобреталось ли это имущество, было подарено или получено по наследству.
  • Декларация предоставляется вне зависимости – был получен доход от продажи или нет.

Заполнение налоговой декларации при продаже автомобиля в 2019 году

Если вы владели автомобилем менее 3-х лет и продали его, закон обязывает подать декларацию по форме 3-НДФЛ вне зависимости от суммы сделки и других факторов, в статье приведены правила, которые описывают способ подачи и заполнения налоговой декларации. Следует отметить, что срок подачи декларации при продаже автомобиля в 2019 году — до 30 апреля 2019 года.

Когда и как правильно отчитаться в налоговую о продаже машины в 2019 году

Если в 2019 году вы продали свой автомобиль, мотоцикл или любое другое транспортное средство, то в некоторых случаях обязаны информировать о сделке Налоговую службу. Не исключено, что вам даже придётся заплатить какие-то средства в качестве налога, но обо всём пойдём по порядку.

Документы при продаже машины в 2019 году список ндфл

В данной ситуации оплата НДФЛ и расчет его суммы будет зависеть от нескольких факторов:

  1. сумма сделки;
  2. период владения имуществом;
  3. полученный доход.

Рекомендуем прочесть:  Цена госпошлины за развод

Обратите внимание, что при покупке срок нахождения машины в собственности считается с даты заключения договора купли-продажи, дарения, а не с даты регистрации транспортного средства в ГИБДД (ст. 223 ГК РФ)

Новая декларация 3-НДФЛ в 2019 году

Новая форма 3 НДФЛ 2019 года дополнена Приложением «Расчет дохода от продажи недвижимого имущества» с индексом 0331 4203.

В этом приложении указывается не только сумма дохода от продажи недвижимости, но и ее кадастровый номер, кадастровая стоимость, а также та величина кадастровой оценки, ниже которой цена продажи в расчет налога не принимается. Николай Петрович заполнил это приложение и у него вышли такие цифры:

3-НДФЛ при продаже автомобиля

В качестве дохода, полученного физлицом, в 3-НДФЛ «на автомобиль» должна быть указана сумма, вырученная при реализации авто. При этом в качестве источника дохода указывается покупатель. Если покупатель – физлицо, в декларации достаточно отметить его ФИО (графы ИНН, КПП, ОКТМО не заполняются).

Налог с продажи автомобиля в 2019 году

Договор купли-продажи — это тот документ, который подтверждает стоимость совершенной сделки. Решив продать автомобиль, при расчете подоходного налога вы будете опираться именно на сумму, которая указана в ДКП, даже если на самом деле автомобиль был продан дороже.

Какой налог с продажи автомобиля в 2019-2019 годах? Порядок уплаты при продаже

С указанными бумагами гражданин направляется в отделение налогового органа, расположенного по его месту жительства. Все документы должны предоставляться в оригинальном экземпляре и в виде копии, чтобы специалист налоговой инспекции, принимающий документацию, при необходимости мог произвести их сверку.

Налог при продаже автомобиля, находящегося в собственности менее 3 лет в 2019 году

  • Не забыли сумму – отдаете декларацию без дополнительных бумаг. Ожидаются итоги ее проверки ИФНС. При возникновении вопросов со стороны налоговиков, будет получено уведомление от них.
  • Выяснить у сотрудников ИФНС – достаточно ли сопроводить декларацию посланием с просьбой подтверждения пполученных сумм информацией из ГИБДД.
  • Написать запрос в МРЭО ГИБДД о засвидетельствовании суммы и даты продажи-покупки, а также отправке дубликата договора.

3 НДФЛ при продаже автомобиля

  • Договор купли-продажи автомобиля, в котором вы указаны в качестве покупателя
  • Акт или накладная на передачу вам транспортного средства, которое вы позже продали
  • Документ, подтверждающий оплату купленного транспортного средства на сумму, указанную в договоре купли-продажи

Декларация о продаже автомобиля 2019 Ссылка на основную публикацию

Источник: https://zakonandporyadok.ru/avtoyurist/deklaratsiya-o-prodazhe-avtomobilya-2018

Podyacheva-notar
Добавить комментарий