Когда подавать документы на налоговый вычет

Содержание
  1. Когда можно подать заявление на налоговый вычет. Когда подавать документы на налоговый вычет
  2. Порядок обращения
  3. Дополнительные нюансы
  4. Временные рамки
  5. Как определяется размер?
  6. Право претендовать
  7. Имущественный налоговый вычет
  8. Стандартные налоговые вычеты
  9. Как оформить налоговый вычет
  10. Срок подачи документов на возврат НДФЛ: как не опоздать
  11. В каких случаях оформляется налоговый вычет
  12. Единовременный возврат налога
  13. Процедура возврата
  14. Как подать документы на налоговый вычет – подробная инструкция
  15. Что такое налоговый вычет
  16. Особенности при оформлении налогового вычета
  17. Виды налоговых вычетов
  18. Как получить налоговый вычет при приобретении недвижимости
  19. Самостоятельная подача заявления через ФНС
  20. Заявка через работодателя
  21. Получение стандартных налоговых вычетов
  22. Оформление социального вычета
  23. – Как подать 3-НДФЛ без посещения налоговой?
  24. Как оформить налоговый вычет и подать декларацию 3-ндфл через личный кабинет налогоплательщика
  25. 1 шаг
  26. 2 шаг
  27. 3 шаг
  28. 4 шаг
  29. 5 шаг
  30. 6 шаг
  31. 7 шаг
  32. 8 шаг
  33. 9 шаг
  34. 10 шаг
  35. 11 шаг
  36. 12 шаг
  37. 13 шаг
  38. 14 шаг
  39. 15 шаг
  40. 16 шаг
  41.  17 шаг
  42. Когда подавать документы на налоговый вычет 2019 – когда можно получить, по ипотеке, декларацию
  43. Что нужно знать?
  44. Законодательная база
  45. Порядок оформления
  46. Куда обращаться?
  47. Когда подавать документы на налоговый вычет?
  48. Заявление
  49. Декларация
  50. Необходимый перечень
  51. Когда выплатят возврат?
  52. На видео о порядке оформления

Когда можно подать заявление на налоговый вычет. Когда подавать документы на налоговый вычет

Когда подавать документы на налоговый вычет

Который налогоплательщикам можно получить от государства после покупки квартиры, необходимо должным образом оформить.

Чтобы реализовать своё право в полной мере, следует обратиться в Федеральную налоговую службу по месту проживания и расположения объекта недвижимости.

Рассчитывать на налоговый имущественный вычет в полном объёме можно лишь тогда, когда заявление и документы на возврат части уплаченных средств были поданы в установленный законом срок.

Задаваясь вопросом, какой же именно срок выделен для того, чтобы оформить и подать декларацию, заявление и прочие документы на возврат средств после покупки приватизированной квартиры, можно отметить, что временных ограничений для обращения в ФНС с прошением не существует. Однако чем меньше срок между приобретением жилья и подачей документов, тем большей будет сумма компенсации.

Кроме того, физическое лицо получает разные суммы в зависимости от того, бралась ли ипотека на покупку квартиры или она была приобретена полностью на личные средства.

Так возврат части уплаченных средств после покупки квартиры без кредита имеет ограничение в два миллиона российских рублей.

Если же была оформлена ипотека с целевым договором, гражданину можно рассчитывать и на компенсацию уплаченных процентов с ограничением суммы в три миллиона рублей.

Дорогие читатели!

Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему – обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа →

Это быстро и бесплатно! Или звоните нам по телефонам (круглосуточно):

Порядок обращения

В первую очередь для того, чтобы получить имущественный полагающийся законом налоговый вычет, владелец квартиры после её покупки должен подать в территориальный орган налоговой службы 3-НДФЛ декларацию.

То есть, подтвердить свой статус налогоплательщика, поскольку только эта категория граждан имеет право претендовать на возврат потраченных ранее средств.

Именно такие документы служат главным основанием для расчёта суммы компенсации, и в них обозначены отчётные периоды, за которые физическое лицо требует возврат.

Помимо необходимости оформить декларацию, нужно подать выписку формы 2-НДФЛ, которую можно получить у нынешнего работодателя.

В случае, когда за отчётный период гражданин сменил несколько мест работы, нужно будет взять такую выписку у каждого работодателя. Также потребуются документы, удостоверяющие права на недвижимость.

Это может быть свидетельство государственной регистрации прав, акт приёма помещения, договор покупки, прочее.

Если же при покупке квартиры использовалась ипотека, нужно будет подать дополнительно к списку документов целевой договор, бумаги об уплате процентов и графики погашения. При этом крайне важно, чтобы договор с банком был именно целевым, то есть отображал то, для чего физическое лицо берёт денежные средства взаём.

Дополнительные нюансы

Перед тем, как обратиться в ФНС и подать заявление на возврат, то есть получить имущественный налоговый вычет, нужно тщательно подготовить все документы. Налоговый орган не станет ждать, пока гражданин донесёт недостающие бумаги. В рассмотрении заявления попросту будет отказано.

Исходя из вышесказанного, можно отметить, что подать в Федеральную налоговую службу следует все имеющиеся документы, которые удостоверяют понесённые расходы, касающиеся улучшения жилищных условий. Помимо самой стоимости квартиры при расчёте также учитываются затраты на строительные материалы при ремонте или перепланировке, чеки, договора, накладные и выписки из банков.

Когда же речь идёт о совладении, которое возникает посредством супружеских отношений, прилагается также копия свидетельства официально зарегистрированного брака.

Помимо него необходимо будет написать дополнительное заявление на распределение налогового вычета.

Если же имущественный возврат производится не на супруга, а на малолетнего ребёнка, потребуется его свидетельство о рождении и точно такое же заявление.

Само заявление на возврат части средств после покупки жилой квартиры обычно заранее не пишется, поскольку это целесообразно сделать уже на месте подачи документов. Но вот декларацию следует подготовить заведомо.

Временные рамки

Ранее действовали немного иные правила касательно возможности получения налогового вычета, однако на сегодняшний день их нельзя полностью оставить в прошлом.

Связано это с тем, что старые правила продолжают действовать относительно недвижимого имущества, приобретённого до 1-го января 2014-го года.

Согласно с этими правилами невозможно получить остаток налогового вычета за покупку квартиры после приобретения ещё одной, даже если лимит на первый возврат исчерпан не был. При этом правила, отображающие неограниченные сроки обращения, остаются действующими и на эту недвижимость.

Имущественный вычет можно получить лишь после передачи декларации по завершению налогового отчётного периода.

Однако если владелец квартиры после её покупки не желает ожидать окончания налогового года, и намерен получить имущественный возврат в этом же году, то он может подать заявление и документы в ФНС.

Именно этот орган принимает окончательное решение в течение тридцати дней, после чего направляет заявителю уведомление об одобрении запроса или об отказе.

При этом можно подать заявление и документы не только самостоятельно, но и через своего официального работодателя. Когда физическое лицо не успевает получить полную полагающуюся ему сумму налогового вычета в текущем году, есть возможность в следующем подать аналогичное заявление с перечнем документов для получения остатка средств.

Как определяется размер?

При обращении в ФНС для оформления и получения возврата в полной мере, важно подать документы и заявление в срок, не превышающий трёх лет после фактической покупки жилой квартиры. В этом случае можно будет рассчитывать на один из двух видов налогового вычета:

  • Расчёт от стоимости недвижимости на сумму в два миллиона рублей;
  • Расчёт на сумму погашения процентов при ипотеке в размере не больше трёх миллионов рублей.

Какой из этих двух вариантов предпочтительнее, решать самому владельцу квартиры после её покупки. При этом важно помнить, что расходы на покупку квартиры это не только сумма, заплаченная продавцу.

Что входит в расходы по приобретению жилья:

  • Стоимость недвижимого объекта;
  • Покупка отделочных и строительных материалов;
  • Оплата работы по ремонту, перепланировке, отделке помещения;
  • Неоконченная отделка жилья;
  • Подключение инженерных коммуникаций (свет, вода, газ, канализация).

Однако следует знать, что государство вернет средства, потраченные на достраивание, ремонт и подключения коммуникаций только в том случае, если эти работы указаны в договоре покупки квартиры. То есть, в тексте должно говориться, что жильё продано без отделки и т.д.

Право претендовать

Рассчитывать на имущественный возврат после покупки приватизированной квартиры можно исключительно её собственнику. Только он имеет право подавать документы и заявление в ФНС вместе с декларацией.

В качестве исключений действует возможность обращения от имени несовершеннолетнего собственника. Это должен быть родитель, опекун, попечитель или усыновитель. Он же по факту и вправе получить налоговый вычет.

Сам же ребенок после этого не теряет права получить имущественный возврат по достижению совершеннолетия уже сам на себя.

Для пенсионеров действует также немного иной порядок, при котором им можно получить имущественный возврат только за срок, когда они были налогоплательщиками. У пенсионеров, которые после выхода на пенсию остались работать, проблем не возникнет.

Однако всегда нужно помнить о том, что действующее законодательство устанавливает не только срок обращения и требования для получения налогового вычета после покупки личной жилой квартиры, но и категории сделок и лиц, которым возврат не полагается. Например, имущественный вычет не положен при покупке квартиры с помощью социальных программ, субсидий, посторонней помощи, при сделке с родственниками или начальством.

Дорогие читатели!

Это быстро и бесплатно! Или звоните нам по телефонам (круглосуточно).

Для начала необходимо определиться, каким бывает налоговый вычет. Вычет может распространяться на социальный, имущественный и стандартный механизм получения. Сроки подачи документов на налоговый вычет в 2017 году по-прежнему не оговорены и жестко не регламентированы.

Таким образом, никаких нормативов налоговая инспекция тоже не рассматривает, а значит, и наказания за несовременное оформление бумаг не последует.

Главный ориентир – ваше желание заниматься этим вопросом, в данном случае законодательство идет навстречу российским гражданам и аннулирует любые сроки подачи документов.

Это очень выгодно обывателям, которые редко сталкиваются с госинстанциями и часто не акцентируют внимание на сроки подачи бумаг.

Единственный нюанс – вы сами заинтересованы в том, чтобы официально обозначить вычет, ведь каким бы сильным ни было желание получить часть своих кровных обратно, реальное возвращение требуемой суммы денег за 2016 год возможно только в 2017 году. Соответственно, занимаясь оформлением документов в 2017 году, ориентируйтесь на 2017 год.

Некоторые откровенно недовольны долгой процедурой и указывают на затягивание процесса, который не учитывает скачки национальной валюты за прошедший год. На, казалось бы, справедливую индексацию материальных средств, также не стоит надеяться.

Имущественный налоговый вычет

Что представляет собой вычет относительно имущества? Фактически это сумма денежных средств, которые были ранее уплачены, а сейчас возвращаются государством в роли налога на доходы физлиц (НДФЛ). Единоразово налоговый вычет по максимуму может составить не более 260000 рублей, если к возврату положена большая сумма, понадобится оформлять ее документально несколько раз.

Когда дом находится на этапе строительства, налоговый вычет включает следующий набор затрат:

  1. Расходы на создание проектно-сметных документов на застройку площади.
  2. Покупка материалов для возведения здания и отделочных работ.
  3. Затраты на покупку недостроенного жилого помещения.
  4. Расходная часть, затрагивающая услуги по строительству, подведению электро- и газоснабжения.

Основанием для возврата денег на имущественной основе могут стать такие действия:

  • покупка частного дома, предназначенного для проживания, квартиры или комнаты;
  • закрытие кредитных обязательств перед банком, которые были оформлены на квартиру, в том числе если она была взята в ипотеку;
  • затраты на отделку жилья.

Стандартные налоговые вычеты

Надеяться на такую форму возврата могут отдельные категории граждан, относящиеся к незащищенным слоям населения, которые требуют особенного внимания и поддержки:

  1. 3000 рублей получат чернобыльцы и остальные участники ликвидаций аварий, связанных с ядерными реакторами и испытаниями.
  2. На возврат в 500 рублей по праву могут надеяться Герои СССР и РФ, лица, получившие инвалидность с детства, а также те, кто оформил 1-ую и 2-ую группу инвалидности, эвакуированные с места происшествия чернобыльцы.
  3. 400 рублей выдадут оставшимся желающим, здесь каждый конкретный случай рассматривается отдельно. Но при этом действует обязательное к выполнению правило – годовой доход должен достигать 40000 рублей, иначе выплаты вам не видать.

Если складывается так, что один гражданин подпадает сразу под несколько категорий, рассчитывать он может только на одну фиксированную сумму.

Как оформить налоговый вычет

Форм предоставления возвратных средств, распространяющихся одновременно на все виды налогового вычета, несколько:

  1. Подача в налоговую службу налоговой декларации (3-НДФЛ). Деньги передаются на счет плательщика налогов за прошедшие налоговые периоды.
  2. Подача уведомления о желании претендовать на налоговый вычет. Заявленная сумма начисляется к заработной платы, без вычетов НДФЛ из тарифа.

Интересно, что эти два варианта возврата денег можно комбинировать, проконсультироваться в этом вопросе лучше у опытного юриста.

Особенно стоит задуматься тем, кто трудится одновременно в нескольких местах, конечно, если вы зарегистрированы везде официально и являетесь постоянным налогоплательщиком.

В других случаях о возврате налоговых вычетов можно забыть, а вот о несении ответственности за ложную информацию по поводу профессиональной деятельности лучше помнить всегда.

Список дополнительно подаваемых документов определяется в каждом отдельном случае. К примеру, если речь идет об имущественном возврате, потребуется взять с места работы выписку 2-НДФЛ, копию паспорта, свидетельства ИНН, копию кредитного соглашения, заключенного между банком и заемщиком, ряд других бумаг.

Не следует забывать, что правильно и правдиво составленная налоговая декларация позволяет заняться возвратом вычетов, связанных с обучением, лечением и покупкой лекарственных препаратов. Чтобы это стало возможным, собирайте чеки, справки, документы.

Что такое «налоговый вычет»?

Налоговый вычет – это сумма, на которую уменьшается размер полученных доходов (налогооблагаемая база). Налог уплачивается с разницы между полученным доходом и налоговым вычетом.

Также под термином налоговый вычет подразумевается и возврат определенной части ранее уплаченного НДФЛ, к примеру, в связи с приобретением недвижимости, произведенными расходами на лечение или обучение.

На получение налогового вычета может претендовать только тот гражданин, который признается налоговым резидентом и является получателем дохода, облагаемого по ставке 13%.

Соответственно, на налоговые вычеты не стоит рассчитывать гражданам, не имеющим подобного налогооблагаемого дохода, к которым относятся:

  • Граждане, имеющие в качестве дохода только пособие по безработице.
  • Индивидуальные предприниматели, работающие на специальном налоговом режиме и не имеющие доходов, облагаемых по ставке 13%.

Налоговый кодекс РФ предусматривает всего 7 видов налоговых вычетов:

  1. Стандартный.
  2. Социальный.
  3. Имущественный.
  4. Профессиональный.
  5. Вычет, связанный с переносом на будущий период убытков от сделок, связанных с ценными бумагами и операций с финансовыми инструментами срочных сделок, которые обращаются на организованном рынке.
  6. Вычеты, связанные с переносом на будущий период всех убытков, имеющих отношение к участию в инвестиционном товариществе.

Источник: https://nauet.ru/when-can-i-apply-for-a-tax-deduction-when-to-file-documents-for-a-tax-deduction/

Срок подачи документов на возврат НДФЛ: как не опоздать

Когда подавать документы на налоговый вычет

Всем, кто на практике столкнулся с возвратом подоходного налога, интересен вопрос, когда подавать документы на налоговый вычет. Ведь всем хочется получить полагающийся возврат как можно быстрее.

Не имеет значения, идет речь о вычете на ребенка, обучении или лечении, приобретении квартиры или ипотеки, — вариантов не так много. И все же, есть необходимый минимум информации, знание которой сбережет время и деньги.

И в этой статье мы разберем, какими способами и куда можно сдавать документы, а также какие суммы и в какие сроки вернуть. А дальше выбирайте тот вариант, который Вам наиболее удобен.

В каких случаях оформляется налоговый вычет

Давайте, для наглядности, все ситуации рассмотрим на примере. Пускай в качестве подопытного будет у нас Мария Ивановна Мышкина, гражданка РФ. Мария Ивановна со своих доходов, таких как заработная плата и сдача внаем квартиры, выплачивает налог по ставке 13% (НДФЛ).

Налоговый вычет представляет собой возможность сократить выплату подоходного налога или получить назад часть суммы, которая уже была ранее перечислена в бюджет.

В каких ситуациях Мышкина может воспользоваться правом на возврат НДФЛ? Существует несколько видов налогового вычета:

  • имущественный – предоставляется в случае покупки жилья (квартиры, дома) или участка под строительство;
  • стандартный – на детей или в случае наличия льготных категорий, таких как участники ВОВ, «чернобылец», «афганец» и др.;
  • социальный – если вы потратились на образование или лечение, благотворительность или будущую пенсию;
  • профессиональный – связан с расходами на бизнес для ИП, созданием произведений искусств, или с услугами, предоставляемыми по договору подряда;
  • убытки по операциям с ценными бумагами.

Мы не будем рассматривать последний пункт нашего списка, поскольку уж если Мария имеет дело с ценными бумагами, в тонкостях налоговых вычетов она разберется без нас. А вот во всех остальных случаях сроки подачи документов имеют общие черты.

Единовременный возврат налога

Если Вам положен налоговый вычет, то есть возможность единоразово получить определенную сумму НДФЛ, которая была уплачена за прошедший календарный год.

Этот способ оформления чаще всего применим к имущественному, социальному и профессиональному вычетам. Наша Маша может:

  • купить квартиру (имущественный вычет);
  • оплатить обучение в ВУЗе (социальный вычет);
  • написать книгу и получить за нее гонорар, с которого будет уплачен налог (профессиональный вычет).

Конечно, эти ситуации не единственно возможные, мы их рассматриваем для примера.

Процедура возврата

Схема оформления такова — после окончания календарного года документы подаются в налоговую инспекцию. Далее три месяца идет проверка достоверности данных, а потом еще в течение месяца присужденная сумма переводится на личный счет налогоплательщика.

Во всех случаях в пакет документов обязательно входит декларация 3-НДФЛ за налоговый период (т. е. календарный год), в котором сложилась нужная нам ситуация. Декларацию можно оформить только по окончании этого периода. Значит, если Маша Мышкина стала студенткой платного отделения ВУЗа в 2019 году, в налоговую она может обратиться не раньше января 2020 года.

Для получения налогового вычета не имеет значения, в какое время в течение года будут поданы документы: в начале или конце. Сумма от этого не меняется. Единственное те, кто делает это в начале года, те и деньги получают раньше.

Источник: https://nalog-prosto.ru/kogda-podavat-dokumenty-na-nalogovyj-vychet/

Как подать документы на налоговый вычет – подробная инструкция

Когда подавать документы на налоговый вычет

Каждый работающий гражданин оплачивает из своего заработка 13% подоходного налога.

При приобретении недвижимости, расходовании средств на лечение или обучение можно вернуть внесенные ранее в бюджет государства деньги.

Для этого требуется оформить заявление, собрать все нужные документы и передать их на рассмотрение в налоговую организацию. Следует учесть, что такая льгота имеет определенные установленные законом ограничения.

Как подать документы на налоговый вычет

Что такое налоговый вычет

Налоговый вычет согласно российскому законодательству предоставляется каждому налогоплательщику. Право его оформить имеют:

  • все работающие граждане РФ (но не индивидуальные предприниматели);
  • пенсионеры;
  • иностранцы, являющиеся резидентами РФ;
  • родители или опекуны несовершеннолетнего ребенка, на которого оформлена недвижимость.

Не могут претендовать на получение такой налоговой льготы:

  • юридические лица;
  • индивидуальные предприниматели;
  • граждане официально не трудоустроенные.

Виды налоговых вычетов

Практически все доходы облагаются подоходным налогом, размер которого в нашей стране может быть равен:

  • 13% – это основная ставка в России. Она применяется для граждан РФ. Для нерезидентов она составляет 30%. К ним относятся лица, которые в течение года находятся на российской территории менее 183 дней на законных основаниях.
  • 9% начисляется на дивиденды, полученные по акциям российскими гражданами;
  • 15% налогом облагаются дивиденды для нерезидентов;
  • 35% придется заплатить от выигрыша в лотерее.

Не подлежат налогообложению:

  • государственные компенсации и пособия (например, по уходу за ребенком или суммы, назначаемые по безработице);
  • наследство или денежные средства, полученные в результате дарения;
  • пенсионные выплаты;
  • стипендиальный фонд и различные гранды;
  • алиментные отчисления.

Размер налогового вычета

Особенности при оформлении налогового вычета

Следует учитывать некоторые особенности при получении льготы по налогу. Она не предоставляется в следующих ситуациях:

  1. Если при покупке любого недвижимого имущества были использованы государственные средства, то налоговая скидка на такое приобретение не положена. Вычет не начисляется при оплате недвижимости средствами материнского капитала, региональными субсидиями, выделяемыми по программам «Молодая семья» и «Молодые специалисты» в области медицины, образования, работникам бюджетной сферы, денежной помощи для военнослужащих, участвующих в НИС.
  2. Если договор о приобретении жилья заключался между работодателем и его сотрудником, льгота на оплату налога не предоставляется.
  3. При оформлении договора на покупку недвижимости между близкими родственниками также вычет для уменьшения налоговой базы не полагается.

Пошаговое оформление налогового вычета

Виды налоговых вычетов

Имеются несколько видов уменьшения базы налогообложения:

  1. Стандартные вычеты. Такая компенсация связана с меньшей суммой НДФЛ, которая берется с зарплаты, при наличии на иждивении несовершеннолетнего ребенка. Для 1 и 2 детей налоговая база уменьшается на 1400 рублей, для 3-х и более – на 3000 рублей. Родители, имеющие ребенка с инвалидностью, могут уменьшить размер зарплаты, подлежащий налогообложению на 12000 рублей. Определенные категории населения имеют право также воспользоваться такой льготой: на 3000 рублей по статье 218 НК РФ происходит уменьшение налоговой базы для инвалидов боевых действий и ликвидаторов аварии на Чернобыле; на 500 рублей – для жителей блокадного Ленинграда, Героев СССР и РФ.
  2. Социальные вычеты. При их применении уменьшается сумма, которая была внесена гражданином на образовательные или медицинские услуги. Для расчета вычетов предлагается ограниченная сумма (120 тыс. рублей). Важным условием его получения является включение данного вида медицинского обслуживания в список дорогостоящих видов лечения. Возврату за год максимально подлежит 13% от установленной суммы: 120000 рублей*13%/100%=15600 рублей (статья 219 НК РФ).
  3. Имущественные вычеты. При покупке любого жилого недвижимого имущества по статье 220 НК РФ разрешается получить налоговый вычет на максимальную сумму в 2 млн. рублей. Она будет составлять 260 тыс. рублей. Воспользоваться такими выплатами можно 1 раз за всю жизнь. При приобретении недвижимости в кредит на сумму выплаченных процентов также можно получить компенсацию. За год она не должна превышать 13% от 3 млн. рублей. При продаже квартиры, которая находилась в собственности менее 3-х лет, можно получить уменьшение налоговой базы на 1 млн. рублей.
  4. Инвестиционные выплаты. По статье 286.1 НК РФ возможно получить вычет на открытый инвестиционный счет. Максимальная сумма установлена в размере 400000 рублей. Данная налоговая привилегия появилась с 2015 года.

Условия для получения налогового вычета

Как получить налоговый вычет при приобретении недвижимости

Для предоставления налогового вычета возможно использовать 2 варианта.

Самостоятельная подача заявления через ФНС

При оформлении такой заявки она должна быть подана по завершении отчетного года.

1 шаг. Заполнить декларацию по налогам (форма 3-НДФЛ). Данная форма должна подаваться в органы ФНС до 30 апреля для отчета о доходах за предыдущий год. Но для получения налоговой льготы срок подачи декларации не имеет ограничений.

Пример заполнения первой страницы 3-НДФЛ

2 шаг. Оформить на работе справку о доходах по форме 2-НДФЛ за интересующий период времени.

3 шаг. Сбор остальной документации:

  • копия российского паспорта налогоплательщика;
  • копия документа с указанием ИНН;
  • договор покупки жилой недвижимости;
  • передаточный акт;
  • свидетельство о регистрации права собственности на имя заявителя;
  • ипотечный договор (при покупке квартиры в кредит);
  • все платежные документы;
  • свидетельство о браке и заявление о договоренности получения налоговой скидки одним из супругов.

4 шаг. Заполнение заявления о предоставлении налогового вычета. В шапке документа следует указать наименование налоговой службы, куда направляется заявка.

Далее предоставляются сведения о налогоплательщике: ФИО, паспортные данные, ИНН, адрес прописки и контактная информация. В тексте указывается статья из НК РФ, по которой происходит возврат, описывается ситуация и вносятся документы, являющиеся основанием для уменьшения налоговой базы.

Обязательно вносятся реквизиты, согласно которым перечисляется сумма возврата. В конце ставится дата и подпись.

Необходимые документы для оформления налогового вычета

5 шаг. Предоставление всей документации для получения скидки. Сделать это можно несколькими способами:

  1. При обращении в отделение налоговой инспекции по месту проживания заявителя.
  2. Передача заявки на сайте Госуслуги (https://www.gosuslugi.ru/).
  3. Оформление через МФЦ.

6 шаг. При положительном решении в течение 3 месяцев на счет налогоплательщика должны поступить положенные денежные средства в счет налоговой скидки.

Получение налогового вычета из бюджета

Заявка через работодателя

Данный способ несколько проще. При его использовании не нужно подавать большое количество документов, заполнять форму 3-НДФЛ и ожидать окончания года. Но при смене работы заявку придется оформлять повторно уже у нового работодателя.

1 шаг. Составление заявление на имя руководителя о возврате налогового вычета.

2 шаг. Подготовка документации, подтверждающий право на налоговую скидку.

3 шаг. Обращение в налоговую инспекцию для получения уведомления для работодателя. Оформляется оно в течение 1 месяца.

4 шаг. 13% не будут удерживаться с сотрудника в течение определенного срока, пока не будет исчерпана вся положенная сумма по налоговой льготе. Начинаются начисления с месяца поступления в организацию уведомления из отделения ФНС.

Получение налогового вычета через работодателя

Получение стандартных налоговых вычетов

Данная компенсация предоставляется при предъявлении документа, который подтверждает право на льготу, в бухгалтерию предприятия. При получении скидки по НДФЛ за детей требуется принести свидетельства об их рождении. При наличии льготы по инвалидности понадобиться справка об этом. Для участников ликвидации аварии на Чернобыльской АЭС следует предоставить удостоверение участника.

При наличии одного из документов-оснований на скидку по НДФЛ бухгалтер при ежемесячном подсчете зарплаты будет из доходной части вычитать величину, уменьшающую базу налогообложения. С полученной после уменьшения суммы будет вычисляться подоходный налог. Льгота предоставляется пока годовой доход не превысит сумму в 350000 рублей.

Важно! На стандартную налоговую компенсацию могут претендовать оба родителя. При отказе одного из них второй получает возможность уменьшения налоговой базы на его часть. Так если на одного ребенка положен вычет из начисленной за месяц зарплаты 1400 рублей, то при отказе отца сумма, с которой берется НДФЛ, у матери будет уменьшена на 2800 рублей.

Необходимые документы для получения налогового вычета на детей

Оформление социального вычета

Для получения налоговой компенсации, связанной с платным лечением или обучением, необходимо самостоятельно собрать следующий пакет документов:

  • договор о предоставлении услуг;
  • платежные квитанции;
  • копия лицензии предприятия с кем заключался договор;
  • справка 3-НДФЛ;
  • 2-НДФЛ;
  • справка от медицинской организации или учебного учреждения для налоговой об оказанных услугах;
  • ИНН налогоплательщика.

Получение налогового вычета на лечение и покупку медикаментов

Собранные документы предоставляются в налоговую инспекцию по месту проживания. Там же оформляется заявление. При вынесении положительного решения налогоплательщик получит сумму компенсации на свой счет или банковскую карту.

Важно! Получить компенсацию за лечение можно только, если оказанные медицинские услуги внесены в специальный перечень дорогостоящих.

Вернуть можно максимальную сумму от установленного лимита в 120000 рублей. Компенсация может составить 15600 рублей. Следует учесть, что налогоплательщик должен внести своими отчислениями подоходного налога из заработка за отчетный год не меньше этой суммы. Если перечисления НДФЛ из зарплаты окажется меньше, то и сумма компенсации будет также снижена.

Получить налоговую компенсацию можно и при участии в благотворительных пожертвованиях. Нужно, чтобы средства, которые перечислены налогоплательщиком, приходились на расчетный счет той организации, которая имеет оформленную государственную регистрацию юридического лица.

Необходимые документы для разных видов налогового вычета

Понадобится для налоговой:

  • копия Устава предприятия, получившего благотворительный взнос;
  • платежка с суммой взноса;
  • справки 2-НДФЛ и 3-НДФЛ.

Сумма компенсации на пожертвования не может быть более 25% от полученного дохода за годовой период.

Как получить налоговый вычет

Налоговый вычет – льгота, которая полагается всем российским налогоплательщикам. Получить ее можно при обращении в ФНС или непосредственно к работодателю.

При первом способе необходимо дождаться окончания отчетного года и только потом направить заявку с заполненной формой 3-НДФЛ. При оформлении у работодателя оформить вычет можно в течение этого же года.

Налоговую декларацию заполнять не требуется.

– Как подать 3-НДФЛ без посещения налоговой?

Источник: https://law-world.ru/yuridicheskaya-praktika/nalogi/kak-podat-dokumenty-na-nalogovyj-vychet.html

Как оформить налоговый вычет и подать декларацию 3-ндфл через личный кабинет налогоплательщика

Когда подавать документы на налоговый вычет

Данная инструкция составлена для тех, кто решил сэкономить свое личное время и оформить свой  социальный (лечение, обучение) или имущественный вычет (за покупку квартиры, комнаты или дома) через интернет.

Для этих целей налоговой был создан личный кабинет, в котором Вы в режиме онлайн можете подать свою декларации, подтвердив данные указанные в ней скан-копиями необходимых документов.

Где и как это правильно сделать? Об этом и много другом читайте ниже.

1 шаг

В первую очередь Вам необходимо перейти на сайт личного кабинета налоговой службы: https://lkfl.nalog.ru/lkfl/login

Перейдя по ссылке, Вы попадаете на страницу авторизации. Как войти в личный кабинет налоговой? У вас есть 2 варианта:

      1. Необходимо обратиться в любую ФНС. При себе необходимо иметь паспорт и Ваш ИНН (можно копию или оригинал). В случае, если Вы обращаетесь в налоговую по месту прописки, то достаточно иметь при себе только паспорт.
    1. Если у вас есть учетная запись на сервисе Госулуги: https://esia.gosuslugi.ru/, которая подтверждена в авторизованном центре, то можно воспользоваться ей для входа (Кнопка №3 на картинке). Правда, если Вы подтверждали учетную запись через почту России (то есть логин и пароль присылали по почте), то этого может оказаться не достаточно, так как Ваша учетная запись может быть не полноценной. Для того чтобы получить полный доступ достаточно обратиться в центр, где можно сделать повторное «подтверждение личности», найти такой можно по ссылке на официальном сайте: https://esia.gosuslugi.ru/public/ra. Для этого потребуется оригинал СНИЛС и паспорт. После «подтверждение личности» Вы сможете с помощью учетной записи зайти в Ваш личный кабинет.

2 шаг

Войдя в личный кабинет первое, что Вам требуется сделать, для возможности оформления налогового вычет через личный кабинет: получить сертификат ключа проверки электронной подписи. Данным ключом Вы подпишете комплект документов, которые прикрепите на 15 шаге.

Для этого в правом верхнем углу нажимаем на: ваш профиль.

3 шаг

Далее выбираем раздел получить ЭП.

4 шаг

На странице создания ключа Вы выбираете один из трех способов, их отличия можно увидеть, нажав на знаки вопроса на против соответствующего варианта:

  • Ключ электронной подписи хранится в защищенной системе ФНС России (рекомендовано);
  • Электронная подпись хранится на Вашей рабочей станции;
  • Регистрация имеющейся квалифицированной подписи

5 шаг

Также, как и налоговая я рекомендую использовать: Ключ электронной подписи хранится в защищенной системе ФНС России. Остальные варианты более сложные, и в них нет необходимости для физических лиц.

6 шаг

Проверяем заполненные данные (реквизиты сертификата). Если все указано правильно, то формируем пароль в соответствии с требованиями и жмем отправить запрос.

7 шаг

В течении 10-15 минут подпись будет генерироваться.

Попробуйте обновите страницу спустя некоторые время. В результате у вас должна появится зеленая галка и надпись: Сертификат электронной подписи успешно выпущен.

Данный атрибут является подтверждением того, что подпись сформирована и ее можно использовать для работы.

В некоторых ситуациях на создание подписи уходит 24 часа, если данное время прошло и у вас до сих пор идет процесс формирования, значит вам надо обратиться в службу поддержки (Пример с ошибкой).

8 шаг

Далее переходим в раздел: Жизненные ситуации.

9 шаг

Выбираем раздел: Подать декларацию 3-НДФЛ.

10 шаг

Теперь мы попали на страницу заполнения и представления налоговой декларации 3-ндфл. Далее нам предоставляется 2 варианта:— заполнить новую декларацию онлайн (кнопка №1).— направить сформированную декларацию (кнопка №2).

Так как в нашем случае файл подготовлен в программе декларацию 2017 в формате xml, то мы выбираем: отправить декларацию, заполненную в программе. Так же на этой странице вы можете перейти на страницу, где можно скачать программу декларация (кнопка №3).

11 шаг

Выбираем нужный нам год. Далее нажимаем выбрать файл, на компьютере переходим в раздел, где у нас сохранен предварительно подготовленный в программе декларация файл в формате XML (название начинается NO_NDFL_***). Далее жмем открыть и ОК.

12 шаг

Теперь наша декларация подгружена на сайт и личный кабинет ее определил.

13 шаг

Все наша декларация загружена, теперь нам необходимо добавить необходимые подтверждающие документы.

Список документов для каждого вычета свой (список для каждого типа по ссылке обучение, лечение или имущественный вычет).

В данном случае мы оформляем вычет за квартиру, поэтому подгрузить надо будет соответствующие документы. Для каждого документа нам необходимо нажать кнопку: прикрепить документ.

14 шаг

    1. Суммарный объем прикрепляемых документов не должен превышать 20 мегабайт,
    1. Размер одного документа не должен быть более 10 мегабайт (если необходимо уменьшить размер документа, допустим pdf, то можно воспользоваться данным сервисом https://smallpdf.com/ru/compress-pdf или любым другим).
    1. Разрешенные форматы: .jpg, .tiff, .png, .pdf
  1. Для каждого документа требуется написать описание, из разряда: ИНН, Договор обучения, Договор купли продажи квартиры и т.д. Прикрепив файл, добавив описание, жмем: сохранить.

Рекомендации по подготовке скан-образов документов к декларации по форме 3-НДФЛ

15 шаг

После того, как мы добавили все документы. Внизу страны вводим пароль от нашей подписи, который мы формировали вместе с подписью на (смотрим 6 шаге). Вводим пароль, жмем кнопку: подтвердить и отправить.

16 шаг

Далее Вы получаете уведомление о том, что декларация была подписана и направлена в Вашу ИФНС. Далее вы можете нажать на кнопку на одну из четырех вкладок:

  1. Подать заявление (Новая функция с 1 июня, в данном меню, вы можете сразу вместе с декларацией подать заявление на возврат. Исполнено оно будет после окончания камеральной проверки).
  2. Сообщения
  3. Мои налоги
  4. Подать заявление на возврат излишне уплаченного налога. (вкладка и 1 и 4 дублируют друг друга).

При переходе на вкладку 2 сообщения вы можете увидеть всю историю вашего документооборота, в том числе последнее отправленное сообщения — декларация 3 ндфл. Вы можете кликнуть на нее.
Перейдя в нее, вы можете увидеть:

  1. Статус: сразу после отправки он становится: Создано =>Принято => Зарегистрировано=>На рассмотрении;
  2. Налоговый орган, который осуществил регистрацию;
  3. Дата и время регистрации
  4. Вложения в отправленном пакете.
  5. История обработки.
  6. Номер и дату регистрации декларации (обычно все эти данные появляются в течении 15 минут, но может занять и 24 часа).

В случае, если ваш процесс регистрации не движется, рекомендую позвонить в налоговую. При условии что прошло 3 рабочих дня с момента отправки.

 17 шаг

Источник: https://verny-nalog.ru/nalogovaya-lichnyj-kabinet-nalogoplatelshhika/

Когда подавать документы на налоговый вычет 2019 – когда можно получить, по ипотеке, декларацию

Когда подавать документы на налоговый вычет

Не имеет значение, касается речь вычета на покупку недвижимости либо ипотеки, лечения или обучения ребёнка. Все категории лиц стремятся получить положенную часть вычета как можно быстрее. Единственное отличие в деталях, которые помогают сберечь время и деньги.

Как и когда подавать документы на налоговый вычет, и какими правилами стоит руководствоваться в момент его оформления?

Что нужно знать?

Налоговый вычет возвращает обратно за часть капитала, вложенного на покупку квартиры либо дома в размере 13% от величины сделки. Деньги перечисляются на банковский счёт собственника имущества.

Иными словами, налоговый вычет представляет денежную сумму, которую человек имеет право вернуть обратно после покупки собственности.

Итоговая сумма выплаты зависит от цены имущества и сегодня держится на уровне 13%.

Следует помнить, что совокупная сумма возвращённого налога на жильё не превышает 260 тыс. рублей. Человек может воспользоваться данной привилегией только один раз за всю жизнь. Не важно, сколько объектов недвижимости перешли в руки собственника в результате приобретения. Главное, чтобы срок владения имуществом составлял 3 дня.

Законодательная база

По закону, человек не может вернуть средства за время, предшествующее году появления возможности на вычет.

На основании НК России, а именно пп. 6 п.3 ст.220, привилегии на имущественный вычет появляются в следующих случаях:

  • в результате приобретения по соглашению купли-продажи — в год регистрации права на имущество на основании сведений из свидетельства о регистрации недвижимости в собственность;
  • при покупке по соглашению долевого участия (только в год оформления акта приёма передачи имущества).

Направить комплект документов на возврат налогового вычета за весь календарный год возможно только после его завершения.

Порядок оформления

К сожалению, за правом вычета собственнику придётся немного побегать. Главное, чтобы собственник имел российское гражданство, и был официально трудоустроен либо вносил регулярные отчисления в бюджет государства за себя, если он выступает индивидуальным предпринимателем.

Куда обращаться?

Механизм оформления в 2019 году следующий — после завершения календарного года бумаги направляются в налоговую инспекцию. В течение трёх месяцев осуществляется контроль верности предоставленных сведений. После окончания этого времени, по указанному адресу регистрации направляется сообщение об отказе либо предоставления налогового вычета.

Примерно через 30 дней происходит непосредственное перечисление рассчитанной денежной суммы.

Когда подавать документы на налоговый вычет?

Налогоплательщик имеет право направить документы в любую половину года — в начале либо конце. На итоговую величину выплаты это не оказывает никакого значения.

Единственное, на что нужно обратить внимание — если документы подавать в первой либо второй декаде года, тогда деньги будут перечислены раньше.

Заявление

Составляется только собственником имущества, и направляется в налоговую службу по месту регистрации.

В его текстовой части, клиент обязательно сообщает о просьбе предоставления сообщения об имеющейся возможности на налоговый вычет. Составляется заявление в произвольном формате.

Образец заявления на получение налогового вычета здесь.

Декларация

Документ всегда подаётся за целый календарный год. Следовательно, то, в каком именно месяце было куплено имущество, и были внесены налоги, не играет никакого значения. В то же время подать декларацию 3-НДФЛ за календарный год возможно только после его окончания.

Сведения об этом указаны в п. 7 ст. 220 НК России. Подать документ на возврат денег до его завершения невозможно.

Необходимый перечень

Механизм оформления налогового вычета и комплект необходимой документации зависит от наименования самого вычета. По этой причине нужно рассмотреть каждый случай в отдельном порядке.

Если налоговый вычет оформляется с целью возврата части суммы, затраченной на обучение, собственник составляет налоговую декларацию З-НДФЛ, и направляет её в налоговую службу по месту проживания.

К документу обязательно прилагается следующее:

  • соглашение с ВУЗом и его лицензия на осуществление работы;
  • справка 2-НДФЛ;
  • платёжные квитанции, которые являются доказательством оплаты обучения, в которых обозначены реквизиты для проведения транзакции.

Возврат денег, потраченных на получение медицинских услуг, совместно с декларацией 3-НДФЛ, осуществляется на основе следующей документации:

  • соответствующее заявление;
  • справка от лица работодателя формата 2-НДФЛ;
  • квитанции об оплате медицинских услуг;
  • иные документы, подтверждающие понесённые затраты;
  • официальный договор с медицинским центром;
  • лицензия медицинской компании на возможность оказания медицинских услуг.

Если человек стремится вернуть величину налога в сумме покупки лекарственных медикаментов, следует подготовить следующее:

  • рецепт, выданный специалистом медицинского учреждения;
  • платёжные чеки и квитанции.

Что касается вычета, оформляемого по добровольному медицинскому страхованию, то здесь список документов следующий:

  • соглашение либо страховой полис со страховщиком;
  • лицензия страховой компании на осуществление работы;
  • платёжные бумаги.

Вычет на приобретённое имущество требует обязательного составления декларации по форме 3-НДФЛ. Чтобы оправдалась покупка, квартира должна быть приобретена не у близких родственников.

Требуются следующие документы:

  • заявление;
  • правка 2-НДФЛ;
  • соглашение купли-продажи либо иной аналогичный документ;
  • соглашение участия в долевом строительстве жилой недвижимости;
  • акт приёма передачи;
  • свидетельство о праве собственности на имущество;
  • платёжные бумаги.

Если налогоплательщик стал собственником жилья при помощи использования по ипотеке государство обязывает его подготавливать следующие бумаги:

  • выписку об уплаченных процентах;
  • договор с финансовой организацией.

Федеральная налоговая служба внимательно знакомится со всеми бумагами, предоставленные клиентами. Далее, оглашается решение. Оно может быть, как положительным, так и отрицательным.

Когда выплатят возврат?

Вычет налога по декларации предоставляется только после того, как соответствующие бумаги, направленные по завершении налогового срока с приложением нужных документов, будут проверены. По закону, уполномоченным органам даётся на проверку 3 месяца.

Возврат финансов происходит в течение месяца с момента принятия ФНС решения о возврате денег.

Клиент может самостоятельно сообщить работодателю о намерении получения налогового вычета. После обработки данных документов, работодатель станет удерживать сокращённую величину налога с оплаты труда с учётом налогового вычета. Единственное — человек вынужден идти в налоговую инспекцию два раза.

По статистике, количество людей, желающих получить налоговый вычет неуклонно расчёт, и уже совсем скоро станет самым популярным предложением государства.

Отвечая на вопрос, когда можно подавать на налоговый вычет, нужно обратить внимание на многие нюансы. Не следует избегать общения с ФНС, чтобы вернуть возвратного размера долга. На самом деле, эта работа не сложная.

Если клиента интересуют какие-либо вопросы, желательно получить ответы на них непосредственно в офисе налоговой инспекции.

На видео о порядке оформления

Внимание!

  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Источник: https://realtyurist.ru/nalogovyj-vychet/kogda-podavat-dokumenty-na-nalogovyj-vychet/

Podyacheva-notar
Добавить комментарий