Налог на сдачу квартиры в могилеве

Содержание
  1. Налог на сдачу жилья в аренду 2019 – какой с квартиры, неуплата, военному, размер
  2. Законодательная база
  3. Нужно ли и как зарегистрировать сделку?
  4. Сроки действия договора
  5. Как фиксировать поступление денежных средств?
  6. Какой налог на сдачу жилья в аренду следует уплачивать в 2019 году?
  7. Физическим лицам
  8. Подоходный
  9. Размер
  10. Инвалидам
  11. Военному
  12. Пенсионером
  13. Если сдаешь разово
  14. Порядок уплаты
  15. Для ИП
  16. НДФЛ
  17. УСНО
  18. 3 способа заплатить налог со сдачи квартиры
  19. Что нужно, для того, чтобы правильно зарегистрировать договор найма
  20. Государством предусмотрено целых три способа уплаты налога на доход, полученный от сдачи жилья в найм:
  21. Налог на сдачу квартиры
  22. Вопрос по налогам – 11 месяцев
  23. Сумма налога на сдачу
  24. Как сдавать квартиру и не платить налоги
  25. Какие варианты
  26. Платить или не платить налоги
  27. По каким ставкам платить налог и когда надо доплачивать? МНС про новшества в сдаче в аренду жилья
  28. Есть льготы у декретниц на налог за сдачу квартир?
  29. С какого числа отменили доплату налога при превышении доходов от сдачи внаем жилья?
  30. В каких ситуациях все-таки придется доплачивать налог за сдачу внаем жилья?
  31. Живу за границей, а в Минске сдаю квартиру. Можно ли оплатить налог через ЕРИП?
  32. По каким ставкам налога теперь нужно платить налог за сдачу в аренду недвижимости?
  33. «Двойное налогообложение полученных доходов отсутствует»
  34. Налоги от сдачи квартиры в аренду. Выбор оптимальной системы налогообложения
  35. Варианты налогообложения доходов от сдачи жилья в аренду
  36. Квартира сдается физическим лицом, не имеющим статуса ИП
  37. Декларирование полученного дохода
  38. Ип на осн
  39. Квартира сдается ИП на «упрощенке»
  40. Отчетность
  41. Квартира сдается ИП на «патенте»
  42. Что выбрать, чтобы платить меньше
  43. Налог на сдачу квартиры в могилеве
  44. Налог на сдачу квартиры в Минске в 2017
  45. Налог на аренду квартиры
  46. Налог на ренту с квартиры в 2017 году
  47. Налог на сдачу квартир внаем увеличится
  48. Налоги от сдачи квартиры в аренду
  49. Сдача квартиры в аренду: как платить налоги
  50. Налог на сдачу квартиры

Налог на сдачу жилья в аренду 2019 – какой с квартиры, неуплата, военному, размер

Налог на сдачу квартиры в могилеве

На сегодняшний день далеко не все могут похвастаться тем, что имеют собственное жилье.

Для этой категории граждан законодательство Российской Федерации предоставляет возможность проживания в помещении, фактически принадлежащему другому собственнику. Для того, чтобы фиксировать данный вид сделки, надо заключить договор.

Законодательная база

Нормативными актами, регулирующими отношения по таким договорам, являются Гражданский кодекс РФ (Главы 34-35), а также Жилищный кодекс РФ, где прописаны все права и обязанности обеих сторон.

В законе РФ прописывается факт необходимости регистрации договора аренды.

В первую очередь, такая регистрация нужна для того, чтобы закрепить права и обязанности сторон и предотвратить возникновение конфликтов.

Иными словами, обезопасить участников от нежелательных последствий, таких как досрочное расторжение договора.

Нужно ли и как зарегистрировать сделку?

Стороны, если они являются физическими лицами, заключают договора найма, и получают названия:

  • наниматель, то есть тот, кто непосредственно снимает жилое помещение;
  • наймодатель — гражданин, которому принадлежат юридические права на дом, квартиру или иной объект, предоставляемый в найм.

Причем по такому договору стороной нанимающей может быть только физическое лицо.

С юридическим лицом заключается другой вид соглашения — договор аренды, с соответствующими названиями сторон — арендатор и арендодатель.

Но использовать помещение можно только для проживания граждан. Например, там может поселиться сотрудник фирмы, на длительное время прибывший из другой местности.

По сути, оба договора определяют соглашение о предоставлении имущества во временное пользование.

Но стоит понимать, что между ними все-таки существует разница.

И если между гражданами вместо договора найма будет заключён договор аренды, то в случае разрешения каких-либо конфликтных ситуаций в суде, он может быть признан недействительным.

Сроки действия договора

По временным рамкам договоры можно классифицировать следующим образом:

  • Краткосрочные. Чаще всего имеет место сдача помещения посуточно, либо на несколько суток
  • Долгосрочные. Здесь срок действия фиксируется конкретно — до 5 лет. На большее время возможность заключения не предусмотрена.

При отсутствии указания длительности договора, он считается заключенным на 5 лет.

А вот расторгнуть сделку можно только если предупредить другую сторону заблаговременно.

Есть возможность в самом договоре прописать срок, за который нужно сообщить о прекращении отношений между участниками.

Если же такой пункт в соглашении отсутствует, то временем оповещения является 3 месяца до дня расторжения договора.

Как фиксировать поступление денежных средств?

Факт расчета за найм и аренду жилого помещения фиксируется официальным документом — распиской. Строго регулируемой законом формы составления нет.

Но есть несколько важных правил, которых необходимо придерживаться:

  • Расписка должна быть составлена арендодателем. Способ составления не важен — можно написать вручную, либо с использованием электронных средств. Но стоит учитывать, что в случае возникновения каких-либо разногласий первый вариант будет более выигрышным, так как позволит суду назначить почерковедческую экспертизу.
  • Само написание документа должно быть максимально аккуратным, так как наличие помарок или исправлений может привести к потере им юридической силы.
  • Обязательно необходимо указывать сведения о лицах, упомянутых в расписке: фамилия, имя, отчество, паспортные данные. Также необходимо обозначить дату принятия денежных средств, а также сумму и период, за который они выплачиваются.

Заверять у нотариуса написанную от руки расписку не имеет смысла — документ и так имеет юридическую силу.

А вот при использовании в процессе составления электронных средств и распечатке на принтере к услугам нотариуса лучше всего прибегнуть.

Какой налог на сдачу жилья в аренду следует уплачивать в 2019 году?

Ставки на налог в России являются фиксированными. Но они зависят от статуса собственника сдаваемого помещения.

Физическим лицам

Если арендодателем жилплощади выступает физлицо, в таком случае ему потребуется выплачивать подоходный налог с получаемой прибыли за сдачу жилья.

Подоходный

В 2019 году собственник, являющийся гражданином РФ, выплачивает налог в размере 13% от прибыли, то есть стандартную ставку НДФЛ.

Если собственник квартиры или дома проживает в России менее 183 дней в году или не является резидентом налогообложения РФ, то он уплачивает налог по ставке 30% от прибыли.

Размер

Как уже говорилось выше, размер налога, взимаемого с доходов за сдачу жилья в аренду, составит 13%.

Однако если зарегистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя и оформить сокращенный режим уплаты налогов, тогда платить налоговой придется в разы меньше.

Инвалидам

А вот инвалидам первой и второй группы государство предоставляет некоторые льготы.

Им полагается налоговый вычет в размере 500 рублей.

Его нужно отнять от суммы полученного дохода от аренды и рассчитывать налоги уже от получившегося значения.

Военному

Актуальным также является тема сдачи в аренду жилья, собственником которого является военнослужащий.

Законодательство запрещает таким гражданам заниматься предпринимательством, и именно этот пункт вызывает сомнение у многих людей этой профессии. Но если внимательно изучить все тонкости, то можно понять, что договор найма не подразумевает экономической деятельности.

Происходит только использование права владеть и распоряжаться имуществом.

А значит, военнослужащему можно воспользоваться своим правом. Размер налога от этого вида дохода остаётся все тем же — 13%.

Пенсионером

Распространено мнение, что пенсионерам, сдающим жилплощадь в аренду не нужно платить налоги от сдачи. Это в корне неверно.

В Российской Федерации пенсионеры освобождаются только от налогов на имущество. А вот налоги на прибыль они платят точно в таких же размерах, как и другие.

Если сдаешь разово

У тех, кто сдает помещение на сутки или даже на несколько часов, также возникает вопрос о необходимости уплаты налога.

Стоит отметить, что обязательные платежи в сторону государства выплачиваются независимо от времени, во время которого жилье находится в аренде.

1 час или 1 день — если вы получили от этого прибыль, то необходимо сделать взнос в размере все тех же 13% от дохода.

Порядок уплаты

Тем лицам, которым необходимо выплатить налог, нужно составить и подать налоговую декларацию до 30 апреля включительно.

Причем следует это сделать в год, который следует за уже истекшим налоговым периодом.

Можно сдать документ лично, а также через доверенное лицо, в электронном виде, и даже по почте. Оплатить необходимо не позднее 15 июля.

Для ИП

Обычно арендодатели стараются оформить свою деятельность как ИП для уменьшения налогового бремени, лежащего на них. Ведь появляется возможность перейти на упрощенный налоговый режим, что существенно экономит финансы.

Однако прежде чем разберем данный тип налогообложения, следует выяснить, как заплатить НДФЛ.

НДФЛ

Если индивидуальным предпринимателем принято решение оплачивать именно налог на прибыль и не переходить на упрощенку, тогда размер взимаемого налога составит 13%, как и для физлиц.

УСНО

Многие собственники имеют только одно «лишнее» помещение, с которого можно получить доход. Но есть и такие, у кого их имеется несколько, а также множество людей, считающих НДФЛ непомерно высокой налоговой ставкой.

Для последних двух категорий есть возможность оформить выплаты несколько иначе.

Для этого физическому лицу необходимо зарегистрироваться как индивидуальному предпринимателю с упрощенной системой налогообложения.

Плюсом этих действий является снижение налоговой ставки до 6%.

Но есть и некоторые минусы, которые стоит учитывать при выборе данного метода оплаты налогов:

  • Процедура регистрации ИП предполагает сбор документов и оплату госпошлины (на 2019 год — 800 рублей), а также занимает какое-то количество времени.
  • Налоговые платежи платятся не один раз в год, как в случае с НДФЛ.

Источник: http://onlineur.ru/nalog-na-sdachu-zhilja-v-arendu/

3 способа заплатить налог со сдачи квартиры

Налог на сдачу квартиры в могилеве

3 способа заплатить налог со сдачи квартиры

Каждый владелец квартиры, сдающий ее в аренду, знает о том, что с этого дохода нужно заплатить налог. Однако далеко не все выполняют свой святой долг налогоплательщика.

Количество добросовестных арендодателей просто смехотворно – это не более 10%, остальные, по привычке, надеются «на авось».

Есть и другая категория людей, которые, не являясь злостными неплательщиками, отлынивают и не декларируют свои доходы просто из-за незнания всех механизмов легализации данного вида предпринимательской деятельности и всех вариантов уплаты налогов.

Что ждет собственника, не имеющего никакого желания делиться с казной частью дохода, полученного от сдачи квартиры, и, главное, сколько нужно платить – давайте разбираться.

Если квартира сдается официально, это значит, что договор аренды оговорен, составлен и подписан и, как результат, уплачиваются налоги.

Тылы собственника прикрыты с юридической стороны: например, если арендатор выехал, не предупредив собственника квартиры, и оставил после себя поврежденное имущество, арендодатель имеет право обратиться в суд.

По решению суда арендатор обязан будет возместить ущерб и сумму, неоплаченную по договору аренды, который, к слову, правильно называется договором найма.

Что нужно, для того, чтобы правильно зарегистрировать договор найма

Регистрация договора найма жилого помещения производится органами местного самоуправления и налоговой инспекцией. Для регистрации договора необходимо обратиться в районную администрацию, к чьей территории относится жилье, а так же в налоговые органы по месту проживания.

Для регистрации понадобится:

  • паспорт;
  • идентификационный код;
  • оригинал правоустанавливающих документов;
  • договор найма со всеми приложениями;
  • копии всех вышеперечисленных документов.

Государством предусмотрено целых три способа уплаты налога на доход, полученный от сдачи жилья в найм:

  1. Первый способ — выплачивать обычный налог на доходы физических лиц, который составляет 13 %. Для этого нужно заполнить и подать налоговую декларацию (форма 3-НДФЛ). Декларация подается за истекший год до 30 апреля текущего. Рассчитать общий размер дохода за прошлый год и сумму налога несложно и можно сделать самостоятельно.

    Крайний срок оплаты – до 15 июля. Получая арендную плату ежемесячно, лучшим вариантом является накопление налоговой суммы 13% на счете в банке. Так вы не просто отложите деньги, но и сможете получить небольшой процент. Открывая вклад, скажите в банке, что для вас важна возможность пополнения и срок вклада – до апреля следующего года.

2. Оформив индивидуальное предпринимательство, при сдаче квартиры, собственник может использовать, так называемую, упрощенную систему налогообложения. В таком случае налоговая ставка составляет 6% от общей суммы.

Декларацию также необходимо сдавать до 30 апреля ежегодно, но если подоходный налог уплачивают раз в год, то при использовании упрощенной системы налогоплательщик обязан ежеквартально совершать авансовые платежи.

При систематических отчислениях ИП в органы ФСС и ПФР, ему предоставляется право уменьшения налогооблагаемого дохода в размере произведенных за текущий период платежей – в стопроцентном соотношении. Оформляя ИП, нужно иметь в виду некоторые расходы, с этим связанные:

  • госпошлина за регистрацию (и при закрытии ИП) — около 700 рублей;
  • открытие счета в банке на организацию, ежемесячные платежи за пользование счетом — около 500-1000 рублей за открытие и ежемесячно (в зависимости от банка);
  • возможные комиссии, связанные со снятием средств с банковского счета;
  • и самое главное — платежи в Пенсионный фонд и Фонд медицинского страхования.

Так что сдавать квартиру и платить налоги как ИП выгодно, если арендная плата выше 50 тысяч рублей. Правда, если вы уже зарегистрированы, стоит квартиру сдавать как ИП.

  1. Третий вариант опять-таки связан с регистрацией арендодателя в качестве ИП, но для применения такой системы необходимо купить патент на аренду жилья. Сумма налога к уплате рассчитывается как 6% от потенциального годового дохода. Патент приобретается на период от 1 до 12 месяцев.

    В случае получения патента на более короткий срок стоимость патента пересчитывается в соответствии с продолжительностью того периода, на который он выдан. Если патент приобретают меньше чем на полгода, его нужно полностью оплатить в течение 25 дней после начала действия.

    Если от 6 до 12 месяцев — через 25 дней после приобретения нужно будет заплатить 1/3 суммы, оставшиеся 2/3 — за месяц до окончания срока действия патента должны оплачены.

    При сдаче в аренду квартира становится объектом коммерческих отношений, это значит, что НДФЛ не платится: патент его включает.

Говоря о налогах, цифры всегда красноречивее слов, поэтому лучше дать слово им.

Пример расчета налога с дохода, полученного от сдачи жилья в аренду – для физического лицаПример расчета налога с дохода, полученного от сдачи жилья в аренду – для ИППример расчета стоимости патента на 2016 год, на квартиру, площадью 50 м2(Санкт-Петербург)
Ежемесячная арендная плата20 000 рублей20 000 рублей
Полученный годовой доход от аренды240 000 рублей240 000 рублей
Налогоплательщик обязан заплатить31 200 рублей (13%)14 400 рублей (6%)Сумма налога, при применении патентной системы налогообложения для данного вида предпринимательской деятельности на 12 мес. составит: 24000 руб.Сумма налога оплачивается двумя платежами – 1 платеж равен 8000 руб.в срок не позднее девяноста календарных дней после начала действия патента, 2 платеж равен 16000 руб.в срок не позднее срока окончания действия патента.

Очевидно, что два последних варианта гораздо выгоднее в долгосрочной перспективе. А третий еще и гораздо проще.

Подводя итог, хочется сказать, что делать все правильно – гораздо, чем прятаться, скрываться и нервничать.

Источник: https://sterium.com/blog/206-3-sposoba-zaplatit-nalog-so-sdachi-kvartiry

Налог на сдачу квартиры

Налог на сдачу квартиры в могилеве

Агентство недвижимости »»» Сдать квартиру »»» Налог за сдачу квартиры

Это бесплатно – владелец жилья нам ничего не платит
Это быстро – потенциальные жильцы уже в день обращения
Клиенты есть всегда – наши риэлторы работают по районам

Схема работы

Заявка – знакомство с риэлтором

Размещаем рекламу на 55 площадках

Отбор подходящих кандидатов – показы

Подписание договора найма на квартире

Услуги БЕСПЛАТНЫЕ для собственника

Гарантированная поддержка на весь срок действия договора

Сдам квартиру – заявка риэлтору

Собственников жилья, сдающих свободную квартиру в аренду, всегда интересовал налог на сдачу квартиры в аренду.

В 2019 году налог за аренду можно платить разными способами – как физическое лицо (13%), индивидуальный предприниматель (ИП-6%), как самозанятый (налог 4%).

Как платить налог за сдачу квартиры? Все зависит от выбора налогообложения. Например, самозанятые могут платить налог на аренду через официальное приложение в телефоне.

С точки зрения закона сдача жилья в аренду без уплаты налога невозможна. Любой доход налогооблагаем.

Штраф за сдачу квартиры без уплаты налогов составляет 5% от суммы неуплаченного налога за каждый месяц просрочки, но не более 30% от указанной суммы и менее 1000 руб. (п. 1 ст. 119 НК РФ).

Второй штраф составит 20% от неуплаченной суммы или 40%, если будет доказано, что налог не платился умышленно (п. 1, 3 ст. 122 НК РФ).

Наша программа автоподбора нашла желающих снять жилье в ближайшее время.

Оставьте заявку и уже через 15-20 минут колл-центр начнет обзванивать потенциальных квартирантов предлагая снять вашу квартиру. В 50-80% случаев люди соглашаются на просмотры.

Работаем только на результат!

1. Опыт работы наших риэлторов в недвижимости не менее 5 лет2. Основная наша задача на этапе сдачи – защищать интересы собственника

3. Безопасность – собственник работает только с 1 риэлтором. Утечка информации исключена

Консультации ведущих специалистов МГН*495.Ru – 8 (495) 504-86-79 или 8 (966) 159-44-33
Или введите номер телефона и мы вам БЕСПЛАТНО перезвоним через 20 секунд 8 (- – -) — — —

Кризис в аренде? Нет, не слышали)) >>> Расскажем о том, почему у нас ВСЕГДА есть желающие снять жилье в аренду. Максимум результативности – эффективность способа 100% – проверено!

Вопрос по налогам – 11 месяцев

Согласно закону (налоговому кодексу) любой доход, полученный от сдачи квартиры в аренду, подлежит обязательному налогообложению.

Огромным заблуждением является мнение, что если договор найма заключен на срок менее года (например, договор на 11 месяцев), ничего платить не надо. Доход получен – заплати государству.

При этом неважно, сколько сдавалась недвижимость – год или одни сутки.

Сумма налога на сдачу

Как рассчитать сумму налога на аренду? На сегодняшний день существует несколько способов:

  1. Собственник выступает как физическое лицо – 13% от полученного дохода. Декларацию подавать в ФНС по месту нахождения один раз в год в период с 1 января до 30 апреля;
  2. Собственник жилья регистрирует ИП – 6%. Сумма меньше, но больше хлопот.

    Регистрируется индивидуальное предприятие, оплата происходит поквартально, т.е. 4 раза в год. Также придется отчислять деньги в пенсионный фонд;

  3. Приобретение патента на сдачу квартиры – выгоден тогда, когда официально сдается 3 и более квартиры. Сумма патента в 2014 году составляла 60000 рублей.

    В 2018-2019 году правила немного изменились – теперь стоимость будет зависеть от площади квартиры, а также местонахождения (в центре Москвы, как всегда, патент будет стоить дороже всего). Просто так его купить нельзя, все равно надо регистрировать ИП. Подробнее о патенте, стоимости и способе приобретения;

  4. И новинка 2019 года – налог на самозанятых.

    Сейчас это 4%. Ставка не будет меняться 10 лет.

Как сдавать квартиру и не платить налоги

как сдавать квартиру и не платить налоги и как дела обстоят на рынке недвижимости? Раньше (в смутные времена) налоги с аренды платили не более 30 % собственников.

В основном это владельцы элитного жилья, где чаще всего живут иностранцы или сотрудники крупных компаний.

В последнее время власти все чаще пропагандируют сдавать квартиру в Москве официально и сегодня количество наймодателей, скрывающих факт сдачи, становится все меньше.

Юольшинство сдающих свое жилье в найм предпочитают скрывать свои доходы. Для этого существует много способов. В основном прикрывают сами проживающие, что вполне логично. Ведь если собственнику придется платить государству, то эта сумму он, конечно, включит в общую стоимость проживания – хотя это и несправедливо.

Какие варианты

Обычно арендаторы живут в квартирах в качестве знакомых, дальних родственников. Естественно, никаких денег они при этом хозяину не платят, оплачивают только коммуналку. Договор аренды тоже не означает, что жилец постоянно платит за жилье – сегодня наниматель платит, завтра перестал оплачивать и съехал.

Показания соседей не является достаточным доказательством того, что люди живут за деньги – сказать можно что угодно. Основным доказательством получения дохода является письменное доказательство передачи денег – расписки, график платежей. Без таких подтверждений даже посещение участкового ограничивается только предупреждением.

Платить или не платить налоги

Платить или не платить налоги со сдачи квартиры – решать, конечно же, владельцу жилья. У контролирующих органов нет единой схемы, как заставить наймодателя добросовестно платить.

Все, собственно, упирается в доказательную базу. На сегодняшний день очень сложно доказать размер дохода со сдачи в наём. Каких либо других инструментов у налоговой службы пока нет.

Возможно, они появятся в ближайшее время. Поживем – увидим.

P.S. Агентство недвижимости никогда не сообщает налоговым органам о факте сдачи квартиры внаем. Решение о том, платить или нет, собственник жилья принимает лично.

Если вам нужно сдать недвижимость и не знаете, как поступить или необходима полная консультация по аренде – наши лучшие риэлторы к вашим услугам.

Консультации ведущих специалистов МГН*495.Ru – 8 (495) 504-86-79 или 8 (966) 159-44-33
Или введите номер телефона и мы вам БЕСПЛАТНО перезвоним через 20 секунд 8 (- – -) — — —

Количество сдаваемых квартир через агентства с каждым годом только растет. Какие же выгоды от сотрудничества?

подробнее..

Что нужно для официальной сдачи своей квартиры в наем? Основные шаги для законопослушных наймодателей.

подробнее..

Вечный вопрос – платить или не платить? Какая ответственность за уклонение? Как поступают другие наймодатели

подробнее..

Страховой депозит – как один из способов сохранить имущество и добрые отношения. Что нужно знать о «последнем месяце»?

подробнее..

В каком случае можно сдавать квартиру, а в каких даже не стоит пробовать – иначе неприятности найдут вас сами..

подробнее..

Что нужно знать о потенциальных кандидатах на проживание?

подробнее..

Источник: https://MGN495.ru/nalog-arenda.php

По каким ставкам платить налог и когда надо доплачивать? МНС про новшества в сдаче в аренду жилья

Налог на сдачу квартиры в могилеве

По каким ставкам налога теперь нужно платить налог за сдачу в аренду недвижимости? В каких ситуациях все-таки придется доплачивать налог за сдачу внаем жилья? Есть льготы у декретниц на налог за сдачу квартир? Специалисты МНС ответили на вопросы читателей FINANCE.TUT.BY по уплате подоходного налога за сдачу в аренду недвижимости. Напомним, с этого года в Беларуси внесли изменения в Налоговый кодекс. Некоторые новшества касаются как раз сдачи в аренду жилья и машино-мест.

Снимок носит иллюстративный характер. Евгений Ерчак, TUT.BY

Справка FINANCE.TUT.BY. В Беларуси 139 893 физлица сдают в аренду, наем жилые и нежилые помещения, а также машино-места. Это данные на начало октября 2018 года.

Есть льготы у декретниц на налог за сдачу квартир?

Вопрос: Есть ли льготы по уплате этих налогов (подоходный за сдачу квартиры и единый), если я нахожусь в отпуске по уходу за ребенком?

Ответ: Налоговые льготы по подоходному налогу в фиксированных суммах для лиц, находящихся в отпуске по уходу за ребенком, не предусмотрены.

В отношении единого налога для ИП и иных физлиц предусмотрен ряд льгот для родителей, воспитывающих детей (например, родителям в многодетных семьях, родителям, воспитывающим детей-инвалидов в возрасте до восемнадцати лет, и ряд иных).

С какого числа отменили доплату налога при превышении доходов от сдачи внаем жилья?

Вопрос: Налоговым кодексом отменили обязанность доплачивать подоходный налог в случае превышения доходов от сдачи внаем (аренду) иным физлицам жилых и нежилых помещений установленных пределов. А с какого числа начали действовать эти изменения? За 2018 год нужно доплачивать в случае превышения?

Ответ: Отмена обязанности по доплате подоходного налога в случае превышения суммы полученных доходов над установленным законодательством пределом распространяется только на доходы, получаемые с 1 января 2019 года.

Соответственно, если размер дохода, полученного в 2018 году от сдачи внаем (аренду) иным физлицам жилых и нежилых помещений, превысил 6116 белорусских рублей, то необходимо представить налоговую декларацию (расчет) по подоходному налогу.

В каких ситуациях все-таки придется доплачивать налог за сдачу внаем жилья?

Вопрос: Правильно ли я понимаю, что в некоторых случаях придется все-таки уплачивать налог при превышении доходов от сдачи в аренду жилья? И второй момент.

Прочитал в обновленном Налоговом кодексе, что если указать при декларировании доходов или в пояснении по требованию налоговой, что имущество было приобретено за счет доходов от сдачи в аренду недвижимости, то придется заплатить подоходный налог.

Но в каких случаях нужно будет платить подоходный налог? Если превышена какая-то сумма?

Снимок носит иллюстративный характер. Александра Квиткевич, TUT.BY

Ответ: В связи с принятием новой редакции Налогового кодекса доплата подоходного налога в отношении доходов, получаемых с 1 января 2019 года, производится только при указании в декларации о доходах и имуществе либо пояснениях, представленных по требованию налогового органа, в качестве источников, за счет которых было приобретено имущество, доходов, полученных от сдачи физическим лицам в аренду жилых и (или) нежилых помещений, машино-мест, в размерах, превышающих десятикратный размер уплаченного за определенный период подоходного налога в фиксированных суммах.

Доплата производится на основании извещения налогового органа в размере 10% от суммы такого превышения.

Живу за границей, а в Минске сдаю квартиру. Можно ли оплатить налог через ЕРИП?

Вопрос: У меня следующий вопрос для налоговой. Я живу за границей и планирую сдавать принадлежащую мне в собственности квартиру в Минске. Интересует следующее. Можно ли оплачивать подоходный налог через ЕРИП и где можно уточнить, какую сумму необходимо оплачивать?

Ответ: Сумму подоходного налога в фиксированной сумме можно уточнить в налоговом органе по месту жительства, указав конкретный адрес сдаваемого помещения. Кроме того, ежемесячные начисления подоходного налога в фиксированных суммах конкретному плательщику содержатся в соответствующем разделе ЕРИП.

По каким ставкам налога теперь нужно платить налог за сдачу в аренду недвижимости?

Вопрос: Прочитал, что за январь налог будет начисляться по ставкам, установленным областными и Минским городским Советом депутатов, которые были актуальны на декабрь прошлого года, а с февраля — по наименьшим ставкам, установленным областными и Минским городским Советом депутатов, которые действовали в декабре. А что значит по наименьшим ставкам? Не могли бы привести конкретный пример по городу Минску по конкретной экономической зоне — сколько надо заплатить в январе и сколько в феврале?

Ответ: Исчисление и уплата подоходного налога в фиксированных суммах производятся физлицами:

за январь 2019 года — по ставкам, установленным решениями областных и Минского городского Советов депутатов, действовавшими в декабре 2018 года;

за февраль 2019 года — декабрь 2020 года — по наименьшим ставкам, которые установили областные и Минский городской Советов депутатов и которые действовали в декабре 2018-го, либо по ставкам, которые прописаны в приложении 2 к Налоговому кодексу (с учетом решений областных (Минского городского) Советов депутатов, принятых в 2019 году).

При уплате подоходного налога в фиксированных суммах начиная с февраля 2019 года (по декабрь 2020 года) физлица самостоятельно выбирают и уплачивают наименьшую ставку налога.

https://www.youtube.com/watch?v=gPoQfHjh9Wk

Пример со сдачей внаем однокомнатной квартиры на ул. Белецкого в Минске (четвертая экономико-планировочная зона). Так, ставка, установленная решением Минского городского Советов депутатов, действовавшим в декабре 2018 года, — 23 рубля, а ставка для Минска по приложению 2 к Налоговому кодексу — 32,5 рубля.

Таким образом, оплата налога производится по ставке 23 рубля в месяц.

Если в 2019 году будет принято новое решение Минского городского Советов депутатов, то необходимо будет учитывать ставку, установленную таким решением, но при этом также выбирать наименьшую.

Например, если будет принято решение со ставкой 30 рублей, то оплата налога будет производиться по ставке 23 рубля в месяц, а если в решении будет установлена ставка 20 рублей — то 20 рублей.

Вопрос: Где можно ежемесячно узнавать сумму подоходного налога, необходимую к уплате физлицом за сдачу квартиры в аренду?

Ответ: Ежемесячные начисления подоходного налога в фиксированных суммах конкретному плательщику содержатся в соответствующем разделе ЕРИП.

«Двойное налогообложение полученных доходов отсутствует»

Вопрос: Я на протяжении 2018 года по зарегистрированному в ЖРЭО договору найма сдаю как физлицо квартиру внаем. Ежемесячно я уплачиваю фиксированную ставку налога через ЕРИП. Мой доход от сдачи квартиры внаем за 2018 год составил 7001 рубль.

Должен ли я дополнительно подавать в ИМНС декларацию о доходах за 2018 год? С какой суммы и в каком размере мне дополнительно нужно уплатить налог? Почему с одной и той же суммы полученного мною дохода в 7001 рубль я дважды должен уплачивать налоги и сборы? Я сразу ежемесячно выплачиваю фиксированную ставку, а потом через год еще должен какие-то дополнительные выплаты произвести? Двойное налогообложение же не допускается.

Ответ: Доходы, полученные физлицами — плательщиками подоходного налога в фиксированных суммах в 2018 году от сдачи в аренду жилых и (или) нежилых помещений, машино-мест, подлежат налогообложению подоходным налогом с физических лиц по ставке 13% в случае, если такие доходы превышают 6116 рублей. При этом подлежит зачету фактически уплаченный за 2018 год с таких доходов подоходный налог в фиксированных суммах. Таким образом, двойное налогообложение полученных доходов отсутствует.

Источник: https://finance.tut.by/news632643.html

Налоги от сдачи квартиры в аренду. Выбор оптимальной системы налогообложения

Налог на сдачу квартиры в могилеве

​С дохода, полученного от сдачи квартиры в аренду, гражданин должен исчислить и уплатить в бюджет налог. Вид и размер платежа зависит напрямую от того, в каком статусе выступает собственник: физического лица или индивидуального предпринимателя.

Рассмотрим более подробно, какой налог уплачивает гражданин, не зарегистрированный в качестве ИП, и какой – непосредственно предприниматель. Все данные приведены с учетом изменений законодательства на 2019 год.

Варианты налогообложения доходов от сдачи жилья в аренду

  • НДФЛ – если квартиру сдает физлицо или Ип на оснО;
  • Единый налог – если ИП, находится на «упрощенке»;
  • Патент – если ИП применяет ПСН.

Квартира сдается физическим лицом, не имеющим статуса ИП

При сдаче жилья в аренду и получении с этого дохода, физическое лицо, не имеющее статуса ИП, должно с полученного дохода рассчитать и уплатить в бюджет НФДЛ.

Ставка:

В настоящее время, на 2019 год, ставка подоходного равна:

  • 13% – для граждан, проживающих в России более 183 дней в году;
  • 30% – для граждан, находящихся в России менее указанного срока.

Таким образом, если вы в том году, в котором был получен доход от сдачи в аренду квартиры, находились заграницей более 183 дней в году, налог придется уплатить по повышенной ставке.

Пример

Крестьянкин А.Л. в 2019 году пробыл на территории России всего 100 дней. В указанный год он получал доход от сдачи в аренду двух квартир. Общий доход от этого составил 660 тыс. руб.  С учетом того, что Крестьянкин в 2019 году имел статус нерезидента, он должен будет уплатить НДФЛ по ставке 30%. Таким образом, сумма к уплате в бюджет составит 85 800 руб.:

660 тыс. руб. * 13 %

Декларирование полученного дохода

Помимо обязанности по уплате налога, гражданин, получивший доход от сдаваемого в аренду жилья, должен отразить полученную прибыль в налоговой декларации по форме 3-НДФЛ и подать ее в налоговый орган по месту своей прописки.

Срок сдачи отчетности – до 30 апреля года, следующего за тем, когда был получен доход.

Подать декларацию можно несколькими способами:

  • Самостоятельно или через своего представителя (по нотариально удостоверенной доверенности);
  • По почте (направив документы в виде заказного отправления с описью вложения);
  • По телекоммуникационным каналам связи с электронно-цифровой подписью.

Ип на осн

При сдаче квартиры предприниматель на ОСН должен также уплатить подоходный налог, но, в отличие от физических лиц, ИП на общем режиме налогообложения в течение года должны уплачивать авансовые платежи (по уведомлениям, направляемым ИФНС) и могут уменьшить полученный доход на профессиональные вычеты. Обычные граждане права заявлять профвычеты не имеют.

В случае если декларация до 04 мая представлена не будет гражданин будет привлечен к ответственности в виде штрафа 5% от суммы, исчисленной по декларации за каждый месяц просрочки, но не больше 30% в общем, и не менее 1 000 руб.

Квартира сдается ИП на «упрощенке»

При сдаче квартиру в аренду ИП на УСН уплачивает налог по выбранному объекту налогообложения. Для УСН предусмотрено 2 ставки:

  • 6% – объект «доходы»;
  • 15% –  объект «доходы минус расходы».

Как правило, ИП на УСН, при сдаче в аренду жилья, применяют ставку 6%. Необходимо отметить, что ИП, применяющие «упрощенку», могут уменьшить доход на уплаченные страховые взносы за «себя» в полном размере и на 50%, если ИП уплачивает взносы за наемных сотрудников.

В течение года ИП должны уплатить 3 авансовых платежа по окончании каждого квартала и по итогам года исчислить налог за прошедший налоговый период:

  • За 1 квартал авансы нужно уплатить до 25 апреля;
  • За полугодие – до 25 июля;
  • За 9 месяцев – 25 октября;
  • За год до 30 апреля следующего года.

Пример

Степанов В.В. в 2019г. применял УСН по ставке 6%. От сдачи в аренду жилья он получил доход 660 тыс. руб. Уплаченные в 2019 году взносы во внебюджетные фонды составили 22 261 руб. По итогам каждого квартала Степанов должен будет уплатить в бюджет 17 339 руб.:

(660 тыс. руб. * 13%) – 22 261

Отчетность

Декларация на УСН сдается раз в год, в срок до 30 апреля года, следующего за отчетным.

Квартира сдается ИП на «патенте»

При сдаче жилья в аренду ИП, находящимся на патенте, необходимо будет уплатить налог в размере 6% от вмененного дохода, установленного законодательством для определенного вида деятельности.

Размер потенциального дохода устанавливается нормативными актами регионов, в частности, в Москве указанный доход определяется в соответствии с законом № 53 от 31.10.2012г. Согласно данному акту потенциальный доход от сдачи квартиру в аренду в г. Москве зависит от места нахождения сдаваемого в аренду жилья и колеблется от 210 тыс. руб. до 10 млн. руб. в год.

Необходимо отметить, что указанный доход рассчитывается только по одной квартире. Если их несколько, то сумма, соответственно, будет выше.

Срок патента составляет от 1 месяца до года.

В зависимости от срока, на который куплен патент, определяется порядок его оплаты.

Если патент выдан на срок меньше полугода, он должен быть оплачен до окончания его действия, а если больше, чем на 6 месяцев, то двумя платежами: 1/3 в течение трех месяцев с даты получения и оставшиеся 2/3 до окончания срока действия патента.

Необходимо отметить, что стоимость патента нельзя уменьшить на уплаченные страховые взносы.

Отчетность на патенте ИП не сдают.

Что выбрать, чтобы платить меньше

Сравним все три вышеперечисленные ситуации и определим в каком статусе гражданину придется платить меньше всего.

Исходные данные:

Листьев С.В в 2019 году сдавал в аренду свою квартиру в районе м. Бибирево (муниципальный округ Бибирево) и получил с этого доход 654 600.

  • Как физлицо (без регистрации в качестве ИП) сумма НДФЛ к уплате в бюджет составит 85 098 руб. (654 600 * 13%).
  • При применении УСН “доходы” (только для физлиц, зарегистрированных в качестве ИП) сумма налога, уплаченного за год, составит 62 477 руб. (654 600 * 13%) – 22 261 (обязательные страховые взносы в ПФР и ФОМС).
  • Стоимость патента (тоже только для ИП) на год составит: 30 000 тыс. руб. + 22 261 руб. страховые взносы. Итого: 52 261руб.

Как видно из примера, наиболее выгодным в данной ситуации будет приобретение патента для деятельности по сдаче квартиры в аренду, но тут необходимо помнить, что вмененный доход напрямую зависит от места расположения сдаваемой недвижимости, и если, например, квартира будет располагаться в ЦАО, то налог возрастет в разы. Для каждой ситуации необходимо проводить отдельный расчет, и наш дежурный юрист онлайн готов вам в этом помочь.

Источник: https://law03.ru/finance/article/nalog-ot-sdachi-kvartiry-v-arendu

Налог на сдачу квартиры в могилеве

Налог на сдачу квартиры в могилеве

31.05.2018

  1. Заключение договора найма (аренды) на 11 месяцев не обеспечивает вам освобождение от уплаты налогов, а только лишь разрешает вам не регистрировать этот договор в налоговой.

    Вы можете не платить налоги с прибыли, полученной за сданное в аренду жилье, но, если налоговый инспектор сможет доказать, что прибыль вы все же получили — вам придется заплатить налог и, возможно, штраф. Кроме того, при заключении договоров найма (аренды) на срок в 11 месяцев по итогу года вы можете заплатить налоги, к примеру, за два месяца.

    То есть сообщить, что вы два месяца сдавали свою собственность в аренду, получили прибыль и заплатили с нее налог.

  2. Занижение суммы арендной платы. Это неплохой, однако, рискованный способ снижения налогов.

    Конечно, с одной стороны, вы экономите, так как вы можете указать в договоре формальную арендную плату в 100-1000 рублей и по итогам года заплатить налог с этой суммы, однако с другой стороны, вы рискуете напороться на недобросовестного арендатора, который задолжает вам оплату за квартиру.

    В случае судебных разбирательств, вы никак не сможете доказать, что на самом деле человек должен вам, к примеру, 90 тысяч рублей за три просроченных месяца, а не те 3000, которые он должен за три месяца, согласно договору найма (аренды).

  3. Вы поселили родственника или знакомого.

    Как показывает практика, налоговый инспектор может обнаружить, что в вашей квартире проживают чужие люди. Однако это совершенно не обязательно является доказательством того, что вы сдаете квартиру, получая прибыль от этого мероприятия.

    На самом деле вы могли поселить туда своих родственников или знакомых без оплаты и без заключения договора — это ваше право и ваше личное дело.

  4. Налоговый инспектор доказал, что вы сдаете квартиру, и у него есть образец договора аренды. Однако и это еще не означает, что, сдавая квартиру, вы получаете прибыль.

    Если на руках у инспектора нет документов, подтверждающих получение вами арендной платы, вы можете сказать, что да, квартиру сдали. Однако доход не получили — жильцы не платят.

Рекомендуем прочесть:  Молодая семья москва 2019

— плательщики-родители (усыновителей) в многодетных семьях с тремя и более детьми в возрасте до восемнадцати лет — на 20 процентов начиная с месяца, следующего за месяцем, в котором возникло право на льготу, включая последний день месяца, в котором утрачено такое право, на основании документа, удостоверяющего личность, и удостоверения многодетной семьи;

Налог на сдачу квартиры в Минске в 2017

Для долгосрочной сдачи квартиры в наём собственнику не надо становиться индивидуальным предпринимателем, — надо только заключить соответствующий договор и своевременно платить налоги.

Сумма налога за сдачу квартиры в аренду на длительный срок зависит в Минске от района города и количества комнат в сдаваемом жилом помещении.

Минск поделён на экономико-планировочные зоны, и для каждой из них установлена своя ставка налога:

Налог на аренду квартиры

Некоторые владельцы пытаются всячески избежать оформления официального договора аренды квартиры и ограничиваются лишь устной договоренностью с нанимателем.

цель такой незаконной операции – избежать уплаты налога при сдаче квартиры в аренду и получить максимальную выгоду.

Однако, если это станет известно налоговой инспекции, придется заплатить не только штраф, но и всю сумму неуплаченного налога с пеней.

Налог на ренту с квартиры в 2017 году

Выплачивается самостоятельно один раз в год. Сначала получается доход за год, далее составляется налоговая декларация, в которой указывается общая сумма полученного вами дохода.

Сделать это нужно в первый квартал нового года, то есть до 30 апреля. После составления ее необходимо подать в соответствующие органы. Далее у вас будет время до середины июля текущего года на выплату процента.

Рассчитать его вы должны сами.

Налог на сдачу квартир внаем увеличится

В налоговой инспекции отмечают, что с каждым годом количество зарегистрированных квартиросдатчиков увеличивается. По состоянию на 1 января 2016 г.

на учете в инспекциях Минска в качестве квартиросдатчиков состояло 59,5 тыс. горожан, что на 6.900 плательщиков больше, чем на аналогичную дату 2015 г.

В бюджет столицы от арендодателей поступило 103,5 млрд руб. Это на 25,4 млрд руб. больше по сравнению с 2014 г.

Налоги от сдачи квартиры в аренду

Крестьянкин А.Л. в 2015 году пробыл на территории России всего 100 дней. В указанный год он получал доход от сдачи в аренду двух квартир. Общий доход от этого составил 660 тыс. руб. С учетом того, что Крестьянкин в 2015 году имел статус нерезидента, он должен будет уплатить НДФЛ по ставке 30%. Таким образом, сумма к уплате в бюджет составит 85 800 руб.:

Сдача квартиры в аренду: как платить налоги

В интернете можно найти огромное количество объявлений о сдаче комнат и квартир. Предоставляющим в аренду жилье гражданам следует помнить, что такие доходы подлежат налогообложению. Чтобы осуществлять деятельность законно и не иметь в будущем проблем, нужно знать следующее.

Налог на сдачу квартиры

Арендатору в этом случае не грозит ничего, вина ложится исключительно на собственника.

Арендодатель будет вынужден не только оплатить налог с пеней за весь период сдачи жилья (за год), но и будет привлечен к административной ответственности по статье 13.

6 «Неуплата или неполная уплата суммы налога, сбора (пошлины), таможенного платежа» Кодекса Республики Беларусь об административных правонарушениях. Размер штрафа ― 15% от неуплаченной суммы налога, но не менее 0,5 базовой величины.

Налог на сдачу квартиры в могилеве Ссылка на основную публикацию

Источник: https://onejurist.ru/lgoty/nalog-na-sdachu-kvartiry-v-mogileve

Podyacheva-notar
Добавить комментарий