Налог на сдачу квартиры в москве

Содержание
  1. Налог на сдачу квартиры в москве
  2. Сдача квартиры в аренду: схемы и способы уплаты налога
  3. Какой налог со сдачи квартиры в аренду нужно уплачивать?
  4. Надо ли платить налоги, если сдаешь квартиру на 11 месяцев
  5. Налог на аренду
  6. Аренда квартиры налог
  7. О нюансах уплаты налога за сдачу квартиры в аренду на 11 месяцев
  8. Московский рантье: как легально сдать квартиру и оплатить налоги
  9. Налог со сдачи квартиры в аренду
  10. Как платить меньше налогов, сдавая квартиру в России
  11. Пример 1
  12. Пример 2 (начало)
  13. Пример 2 (продолжение)
  14. Пример 3 (начало)
  15. Сдача квартиры в аренду: схемы и способы уплаты налога
  16. Необходимость уплаты налога при сдаче квартиры в аренду
  17. Ответственность за неуплату
  18. Налоговая
  19. Уголовная
  20. Как уплатить налог: пошаговая схема
  21. Как и куда платить?
  22. Уплата НДФЛ с физического лица
  23. Регистрация в качестве ИП и переход на упрощенную систему налогообложения
  24. Приобретение патента
  25. Определение и изменение размера налога
  26. Физические лица должны уплачивать НДФЛ
  27. ИП на упрощенной системе должны платить единый налог
  28. Покупка патента
  29. Москва. Недвижимость
  30. Налоги от сдачи квартиры в аренду. Выбор оптимальной системы налогообложения
  31. Сдача квартиры в аренду без уплаты налогов
  32. Как платить налоги, если сдаёшь квартиру в аренду
  33. Налог на сдачу квартиры в аренду на 2019 год в москве
  34. Смогут ли самозанятые сдавать квартиру и платить налог всего 4%
  35. Необходимо ли платить налог от сдачи квартиры в аренду в 2019 году
  36. Налоги от сдачи квартиры в аренду
  37. Порядок налогообложения при сдаче квартиры в наем в 2019 году
  38. Какой налог со сдачи квартиры в аренду нужно уплачивать
  39. Как платить налог со сдачи квартиры в аренду
  40. Налоги и сдача квартиры в аренду в 2018-2019 году — мифы и реальность
  41. Налог на сдачу квартиры в аренду
  42. Налог при сдаче квартиры в аренду — как и сколько платить
  43. Налог от сдачи квартиры в аренду 2019: для физических и юридических лиц

Налог на сдачу квартиры в москве

Налог на сдачу квартиры в москве

Еще совет.

Если вы собираетесь исправно платить 13% налога, в договоре найма (аренды) лучше указать сумму ежемесячной платы без учета коммунальных платежей, и указать, что коммунальные платежи квартиросъемщик уплачивает за свой счет помимо платы за наём. Смысл тут в том, что если указать суммы ежемесячной платы с учетом платежей или прописать, что ежемесячная плата увеличивается на коммунальные платежи, суммы «коммуналки» также попадут под 13% налога.

Проблема в том, что расходы в виде коммунальной платы, ремонта и другие ваши затраты на содержание помещения налогооблагаемую базу, увы, не уменьшают. Дело в том, что Налоговый кодекс предусматривает ситуацию, когда доходы лица с целью обложения НДФЛ уменьшаются на сумму его расходов, связанных с выполнением работы или оказанием услуги.

Сдача квартиры в аренду: схемы и способы уплаты налога

руб.

и более. Заключается в следующем:

    штраф в размере от 100 до 300 тыс. руб.; принудительные работы длительностью до года; арест до полугода; лишение свободы на срок до года.

Также есть риск того, что деятельность может быть отнесена к незаконному предпринимательству, за что также полагается отдельная ответственность. Для этого нужно:

Заключить договор аренды.

Какой налог со сдачи квартиры в аренду нужно уплачивать?

Также необходимо обозначить дату принятия денежных средств, а также сумму и период, за который они выплачиваются.

Заверять у нотариуса написанную от руки расписку не имеет смысла — документ и так имеет юридическую силу.

Если арендодателем жилплощади выступает физлицо, в таком случае ему потребуется выплачивать подоходный налог с получаемой прибыли за сдачу жилья. В 2019 году собственник, являющийся гражданином РФ, выплачивает налог в размере 13% от прибыли, то есть стандартную ставку НДФЛ.

Надо ли платить налоги, если сдаешь квартиру на 11 месяцев

Надо ли уплатить налог на сдачу жилья?

В законодательстве прописано, что имеется определённая налоговая ставка, которую можно легально обойти, зная свои права. Следует учитывать такие пункты при составлении договора: Чтобы обойти налогообложение, следует составлять сделку на срок менее 1 года.

Максимальные сроки, что не облагаются налогом, это 360–364 дня. В таком случае наём происходит без обложений.

Безмолвное пользование апартаментами также позволит избежать дополнительных выплат. Если сдаётся жилье, то следует оформить акт безвозмездного использования, в котором будут прописаны все нужные условия между обеими сторонами.

Налог на аренду

ЦЕНА корректируется в процессе работы и может быть как выше, так и ниже Собственников жилья, сдающих свободную квартиру в аренду, всегда интересовал вопрос уплаты налогов.

Вернее неуплаты. Рынок аренды в России нерегулируемый.

Никаких законов, регулирующих данную деятельность, не придумано. Собственники, которые хотят , в отсутствии четких инструкций начинает собирать сведения всеми доступными способами. Источником информации, конечно, как всегда служат соседи, знакомые, коллеги по работе и в последнее время средства массовой информации.

В итоге, в вопросе «как сдать квартиру в аренду» появляется много противоречивой информации и куча сомнительных советов. Что же нужно знать о налогах со сдачи квартиры в аренду? Согласно закону (налоговому кодексу) любой доход, полученный от сдачи квартиры в аренду, подлежит обязательному налогообложению.

Аренда квартиры налог

(часть 2 статьи 208 Налогового кодекса РФ).

Как видно, налоговый резидент Российской Федерации и гражданин России – не одно и то же.

Из чего следует вывод: налоговым резидентом России может стать иностранец (не гражданин). Налоговый статус очень важен, поскольку порядок налогообложения дохода у налогового резидента и не резидента — разные.

  • Ситуация: Физическое лицо получает доход от аренды квартиры, и ни каким образом не оформило свою предпринимательскую деятельность.

В этом случае, не будучи зарегистрированным предпринимателем (ИП), физические лица не могут применять никакие способы налогообложения, кроме уплаты Налога на доходы физических лиц, сокращенно – НДФЛ. Правила исчисления НДФЛ установлены в главе 23 Налогового кодекса Российской Федерации.

Общее правило налогового законодательства России: Все физические лица – и налоговые резиденты Российской Федерации а так же физические лица, не являющиеся налоговыми резидентами России, и получающие доходы на территории России являются плательщиками Налога на доходы физических лиц (НДФЛ).

О нюансах уплаты налога за сдачу квартиры в аренду на 11 месяцев

Это является основанием для неуплаты, но если налоговой инспектор докажет получение прибыли, то оплатить НДФЛ все же придется. Но на практике даже договор не является доказательством получения платы за сдачу жилья в наем.

К примеру, арендаторы могут банально задерживать выплаты.Таких способов очень много и большинство из их успешно используются владельцами квартир и домов. На практике злостного неплательщика очень тяжело поймать на нарушении налогового законодательства.

Но это далеко не все способы, используемые собственниками.Зная, нужно ли платить налог, многие владельцы сдают квартиры на 11 месяцев. По закону такой договор аренды можно заключить без проблем.

К тому же, тогда его не нужно регистрировать.

А так как налоговый период составляет 12 месяцев, то формально эта прибыль не учитывается.

Московский рантье: как легально сдать квартиру и оплатить налоги

Для этого необходимо подать в межрайонную инспекцию ФНС России № 46 оригинал паспорта и копии всех его страниц, заявление о госрегистрации физлица в качестве ИП (форма № Р21001), а также представить квитанцию об уплате госпошлины.

Все это можно сделать онлайн на сайте ФНС либо в личном кабинете налогоплательщика.Сроки подачи декларации и уплаты налога у ИП такие же, как и у физлиц, а налог ниже — 6%. При этом предприниматель дополнительно оплачивает страховые взносы в пенсионный фонд и по медицинскому страхованию.Патентная система налогообложения наиболее простая и удобная.

Вам не нужно будет заполнять декларации и подавать их в налоговую инспекцию. Патент индивидуальные предприниматели могут купить, но для этого нужно зарегистрироваться в данном качестве.

Кроме того, патент освобождает от уплаты торгового сбора, НДС, НДФЛ и налога на имущество (по видам деятельности, на которые получен патент).

Налог со сдачи квартиры в аренду

Рекомендуется взять расписку обеим сторонам, чтобы предотвратить конфликтные ситуации по этому поводу.

Выплату за аренду квартиры получают следующими способами:

  1. переводом денег на счет или карту арендодателя.
  2. наличными от нанимателя;

При последнем способе расписка не нужна, так как все подтверждено при оформлении перевода. При взятии платы за ЖКУ сведения о получении денег указываются во второй расписке, что предотвратит разночтения и поможет не запутаться в выплатах. Эта информация поможет арендодателю решить вопрос, как правильно сдавать квартиру в аренду.

Со сдачи квартиры в аренду необходимо выплачивать подоходный налог.

От того, кто сдает жилье, зависит форма оплаты.

Источник: http://rusdolgi.ru/nalog-na-sdachu-kvartiry-v-moskve-29860/

Как платить меньше налогов, сдавая квартиру в России

Налог на сдачу квартиры в москве

Налоговый нерезидент должен платить 30% НДФЛ со всей суммы дохода от сдачи квартиры в России. Однако существует несколько законных способов существенно уменьшить ставку налога. Как это сделать, читайте в этой статье.

БОНУС: В конце статьи вы найдёте калькулятор, который поможет вам посчитать и сравнить суммы налога для всех 4 способов.

Пример 1

Василий постоянно проживает и работает за рубежом. В Москве у него осталась в собственности квартира, которую он сдаёт за 50 000 рублей в месяц. Так как Василий – налоговый нерезидент, ставка Налога на Доходы Физических Лиц (НДФЛ) для него будет 30%. Вот расчёт налога от сдачи квартиры за год:

50 000 руб. х 12 месяцев = 600 000 руб. х 30% = 180 000 руб. – НДФЛ для налогового нерезидента.

Ставка НДФЛ для налоговых резидентов – 13%, а для нерезидентов – 30% (ст.224 НК РФ). Кроме того важно знать, что в России при сдаче в аренду квартиры НДФЛ рассчитывается со всей суммы платежей, которые вы получаете от своих жильцов. В многих других странах мира налог уплачивается только с суммы чистого дохода, т.е. с разницы между доходом от аренды и расходами на содержание квартиры.

Согласно Гражданскому Кодексу Российской Федерации, если квартира сдаётся физическому лицу, то это называется найм жилого помещения (ст.671 ГК РФ). Арендой называется сдача квартиры юридическому лицу. Но так как в интернете более широко распространено понятие «аренда квартиры», я собираюсь использовать именно этот термин по ходу статьи.

Преимущества

Не нужно предпринимать никаких дополнительных действий. Нет дополнительных платежей, кроме НДФЛ.

Недостатки

Вариант с уплатой НДФЛ даёт самую большую налоговую нагрузку, как для нерезидентов, так и резидентов. Желательно ежемесячно откладывать часть получаемой арендной платы, чтобы в следующем году хватило денег на уплату налога.

Сроки

    • до 30 Апреля следующего года – нужно самостоятельно заполнить и подать налоговую декларацию 3-НДФЛ за текущий год.
    • до 15 Июля следующего года – нужно уплатить НДФЛ в бюджет

Пример 2 (начало)

Василий, постоянно живущий за рубежом, зарегистрировался в России как Индивидуальный Предприниматель (ИП) и купил патент на сдачу в наём жилых помещений в Москве. Стоимость патента на 12 месяцев для квартиры площадью до 50 кв.метров в Москве – 18 000 рублей.

Доход Василия от сдачи квартиры по-прежнему 50 000 руб. х 12 месяцев = 600 000 рублей. Налог равен стоимости патента — 18 000 рублей.

Сдавать квартиру можно как физическое лицо (см. Способ 1 выше), а можно как Индивидуальный Предприниматель. Зарегистрироваться в качестве ИП может любой гражданин России (ст.22.1 ФЗ от 08.08.2001 N 129-ФЗ). Госпошлина за регистрацию ИП составляет 800 рублей, а с 1 января 2019 если документы сдаются в электронном виде, то платить пошлину не нужно.

Индивидуальному предпринимателю доступны на выбор несколько систем налогообложения. Одна из них – патентная система налогообложения, или просто «патент». Патент выдаётся с любой даты, на период от одного до двенадцати месяцев включительно в пределах одного календарного года.

В чём смысл патента? Государство как бы говорит: «мы считаем, что занимаясь таким-то видом деятельности, в среднем можно заработать столько-то денег. Умножим эту сумму предполагаемого дохода на 6% (ст.346.50 НК РФ), и получим стоимость патента. Если в реальности вы заработаете больше – ничего сверх стоимости патента платить не нужно.»

Стоимость патента на сдачу в аренду квартиры зависит от площади квартиры, и различается для каждого региона России. Рассчитать стоимость патента можно используя специальный калькулятор на сайте ФНС.

Плохая новость: кроме стоимости патента, индивидуальный предприниматель также должен уплачивать фиксированные взносы на обязательное медицинское и пенсионное страхование за самого себя. Размеры фиксированных взносов ИП в 2019 даны в таблице ниже.

Вид взносаСумма взноса в год (в 2019 году)
Взнос на Обязательное Медицинское Страхование (ОМС) (независимо от дохода)6 884 руб.
Взнос на Обязательное Пенсионное Страхование (ОПС) (если доход меньше 300 тыс.руб.)29 354 руб.
Взнос на Обязательное Пенсионное Страхование (ОПС) (если доход больше 300 тыс.руб.)29 354 руб. + 1% от суммы дохода, превышающего 300 тыс.руб.

Пример 2 (продолжение)

Дополнительно к стоимости патента Василий должен будет уплатить фиксированные взносы: 6 884 руб. + 29 354 руб. = 36 238 руб.

Общая сумма налоговых платежей составит: 18 000 руб. + 36 238 руб. = 54 238 руб.

Преимущества

Не нужно сдавать никаких налоговых деклараций. Налоговая нагрузка существенно ниже по сравнению с 30% НДФЛ для нерезидентов.

Недостатки

Нужно зарегистрироваться в качестве ИП. ИП должен платить фиксированные страховые взносы независимо от наличия или размера своего дохода. Патент нужно покупать каждый год.

Сроки

    • в течение первых 90 дней после начала действия патента – уплатить 1/3 стоимости патента
    • до конца действия патента – уплатить 2/3 стоимости патента
    • до 31 декабря текущего года – уплатить фиксированные страховые взносы на ОПС и ОМС

Пример 3 (начало)

Василий, постоянно живущий за рубежом, зарегистрировался в России как Индивидуальный Предприниматель (ИП). Он сдаёт свою московскую квартиру за 50 000 рублей в месяц. Так как Василий выбрал Упрощённую Систему Налогообложения (УСН), ставка налога на доход будет 6%. Вот расчёт налога от сдачи квартиры за год:

50 000 руб. х 12 месяцев = 600 000 руб. х 6% = 36 000 руб. – налог на доход при УСН.

Источник: https://www.shichko.com/kak-platit-menshe-nalogov-sdavaya-kvartiru-v-rossii/

Сдача квартиры в аренду: схемы и способы уплаты налога

Налог на сдачу квартиры в москве

Наличие такой собственности, как квартира или дом, предоставляет ее владельцу возможность получения дополнительного источника доходов от их сдачи в аренду. Величина арендной платы при этом зависит от многих факторов, достигая порой весьма немалой суммы.

Однако вместе с правом на получение этих денег у арендодателя возникают и определенные обязанности, например, по уплате налогов. Более подробно о том, когда именно и в каком размере возникают налоговые обязательства, а также как определить размер платежа — далее в статье.

Необходимость уплаты налога при сдаче квартиры в аренду

Он взимается со всех видов денежных поступлений гражданина, которые, в соответствии с законодательством, считаются доходами.

Главным законодательным актом, который регулирует налоговую сферу государства, является Налоговый кодекс РФ. В частности, в ст. 208 этого законодательного акта перечислены все источники доходов, с которых может быть отчислен НДФЛ. В пп. 4 п. 1 этой статьи в качестве одного их таких источников указаны поступления от сдачи в аренду квартиры.

Кроме этого, такая деятельность считается еще и предпринимательской, поскольку основной целью ее осуществления является систематическое получение прибыли. Поэтому очевидно, что необходимость уплаты налогов для арендодателя является законодательной обязанностью, при несоблюдении которой он может быть привлечен к ответственности.

Ответственность за неуплату

Уклонение от налоговых обязательств при сдаче квартиры в аренду является весьма распространенным нарушением.

Причин этого несколько:

  1. Нежелание собственника отдавать часть своего дохода. В зависимости от выбранного варианта налогового режима (общего или одного из специальных) он должен будет выплачивать в бюджет определенный процент от своего дохода. Для компенсации этой суммы обычно поднимается арендная плата, что негативно влияет на уровень спроса на жилье.
  2. Необходимость регистрации в качестве ИП. Выполнение этого требования в большинстве случаев является обязательным для арендодателя. В противном случае его действия будут трактоваться как осуществление предпринимательской деятельности без регистрации ИП.
  3. Необходимость заключения договора аренды жилья. Этот документ предоставляет съемщикам жилья множество прав, которые для собственника являются нежелательными. В частности, он не сможет повышать стоимость аренды по своему усмотрению или выселить жильцов без предупреждения.
  4. Обязательства по оформлению определенных документов. В частности, плательщику необходимо периодически заполнять и сдавать в налоговую инспекцию по своему месту регистрации декларации с указанными в них суммами доходов и размерами налогов.

Вне зависимости от причины, по которой владелец недвижимости не желает платить налоги, его может ожидать следующая ответственность:

Налоговая

Она заключается в том, что с нарушителя могут взыскать сумму:

  • неуплаченных взносов;
  • пени за их несвоевременную уплату (ее размер составляет 1/300 от ставки рефинансирования Центробанка за каждый день просрочки);
  • штрафа за непредставление декларации в размере 5% от неуплаченной суммы за каждый месяц (минимум 1000 руб., максимум 30% от указанной суммы);
  • штрафа за нарушение сроков уплаты налога (20 или 40% от суммы).

Уголовная

Она наступает в том случае, если арендодатель уклонялся от уплаты платежей больше трех лет подряд, а размер долга за этот период составил 600 тыс. руб. и более.

Заключается в следующем:

  • штраф в размере от 100 до 300 тыс. руб.;
  • принудительные работы длительностью до года;
  • арест до полугода;
  • лишение свободы на срок до года.

Как уплатить налог: пошаговая схема

Во избежание подобной ответственности собственнику квартиры необходимо уплачивать со своего дохода необходимые отчисления. Для этого нужно:

  1. Заключить договор аренды. Он оформляется в письменном виде и подписывается сторонами. Обязательного нотариального заверения документ не требует. Для его подписания необходимы документы, удостоверяющие личность обеих сторон сделки.
  2. Зарегистрировать договор. Это требуется только в том случае, если документ является долгосрочным, то есть заключен на один год и более. Регистрируется договор в Росреестре.
  3. Подтверждать источники доходов. Для этого можно при каждом получении арендной платы брать с нанимателя расписку с указанной в ней суммой. Альтернативный способ — получать платежи в виде банковского перевода.
  4. Выплачивать налог. Это обязательство будет оставаться у арендодателя до тех пор, пока он получает от своей деятельности доход.

Одним из популярных среди арендодателей способов уклонения от уплаты налога является заключение краткосрочного договора, который не нужно регистрировать в Росреестре. Однако ответственность за неуплату налогов в этом случае будет такая же, как и при полном отсутствии документа.

Как и куда платить?

Величина налога, а также особенности его уплаты и документального оформления зависят от того, по какой именно схеме арендодатель решает сдавать квартиру.

https://www.youtube.com/watch?v=0WqiqN1kwag

Возможны три наиболее распространенных варианта:

Уплата НДФЛ с физического лица

Этот способ наиболее простой, поскольку собственник не должен нигде регистрироваться.

Достаточно лишь официально зарегистрировать договор и вовремя сдавать декларацию.

Сдается этот документ ежегодно до 30 апреля.

Регистрация в качестве ИП и переход на упрощенную систему налогообложения

Этот вариант более сложный и требует от арендодателя регистрации в налоговой. После этого необходимо не только сдавать декларации, но и вести книгу доходов и расходов. Преимуществом данного способа является экономия, поскольку размер единого налога будет меньше, чем при уплате НДФЛ.

Приобретение патента

В этом случае также требуется регистрация в качестве ИП, однако система налогообложения выбирается патентная. Для этого ИП получает специальный документ (патент), дающий ему право на осуществление выбранной деятельности, то есть сдачу квартиры в аренду.

Данный вариант не является особо выгодным или удобным, поскольку стоимость документа обычно высокая, а выдается он максимум на один год. После окончания срока патент необходимо оформлять заново.

Налог выплачивается ежегодно на банковские реквизиты, которые можно узнать в местном отделении налоговой службы. Денежные средства можно вносить как наличными в отделениях банка, так и переводить на счет при помощи безналичного расчета.

После проведения операции подтверждающие оплату документы (квитанции) нужно обязательно сохранять. Налоговая декларация в местную инспекцию также сдается с такой же периодичностью, до 30 апреля того года, который следует за отчетным. Форма декларации — 3-НДФЛ.

Определение и изменение размера налога

Величина налога и особенности его расчета зависят от того, какая именно из перечисленных выше схем была выбрана собственником квартиры:

Физические лица должны уплачивать НДФЛ

Его размер составляет:

  • 13% — для резидентов страны;
  • 30 % — для нерезидентов (то есть для тех лиц, которые находятся на территории страны менее 183 дней в году).

Данная ставка действительна как для 2016, так и для 2017 года. Например:

ИП на упрощенной системе должны платить единый налог

Его величина составляет 6% от доходов. На первый взгляд такой вариант более выгодный, однако в этом случае у предпринимателя есть дополнительные расходы:

  • госпошлина при регистрации ИП (составляет 800 руб.);
  • страховые пенсионные взносы (26% от МРОТ*, то есть 23 400 руб.);
  • страховые медицинские взносы (5,1% от МРОТ*, то есть 4 590 руб.).

* Размер МРОТ в 2017 году 7500 рублей в месяц.

Также предпринимателю необходимо уплачивать налог ежеквартально (то есть авансовыми платежами) и вести книгу доходов и расходов.

Покупка патента

Его стоимость зависит от многих факторов: конкретного субъекта РФ, площади квартиры, ее месторасположения и т. д. Однако редко этот вариант выгоднее, чем уплата НДФЛ.

Возможную величину налога по каждому из вариантов желательно рассчитывать с учетом всех параметров будущей деятельности, ведь итоговый результат зависит именно от этого. Главное, чтобы собственник квартиры предоставлял ее в аренду в соответствии с законодательными требованиями и уплачивал от своей деятельности необходимые налоги.

  • Москва: +7 (499) 110-86-72.
  • Санкт-Петербург: +7 (812) 245-61-57.

Или задайте вопрос юристу на сайте. Это быстро и бесплатно!

Источник: https://zakonguru.com/nedvizhimost/arenda/sdacha/oplata-nalogov.html

Москва. Недвижимость

«По-прежнему среди людей, которые сдают жилье экономкласса, налоги платят около 10%. В сегменте бизнес- и элит-класса ситуация иная: ответственность за неуплату крупных сумм налогов гораздо серьезней.

Примерно 85-90% арендодателей, стоимость аренды квартир которых от 80 тыс. руб., налоги платят», — говорит руководитель департамента аренды компании «Азбука Жилья» Роман Бабичев.

Однако, несмотря на рост количества вышедших из теневого рынка квартир, их доля по экспертным данным составляет порядка 5% от общего объема всего рынка аренды Москвы.

Данные риелторов подтверждает и официальная статистика: общая сумма различных сборов на сдачу квартир в аренду, которые в 2015 году (данных за 2018 год еще нет) заплатили москвичи, превысила миллиард рублей.

По сравнению с 2011 годом поступления в бюджет Москвы от налогов со сдачи аренды выросли в десять раз.

Налоги от сдачи квартиры в аренду.

Выбор оптимальной системы налогообложения

Ставка: В настоящее время, на 2019 год, ставка подоходного равна:

  1. 30% — для граждан, находящихся в России менее указанного срока.
  2. 13% — для граждан, проживающих в России более 183 дней в году;

Таким образом, если вы в том году, в котором был получен доход от сдачи в аренду квартиры, находились заграницей более 183 дней в году, налог придется уплатить по повышенной ставке. Пример Крестьянкин А.Л. в 2015 году пробыл на территории России всего 100 дней.

В указанный год он получал доход от сдачи в аренду двух квартир.

Сдача квартиры в аренду без уплаты налогов

Их величина зависит от того, кто заключает договор аренды квартиры:

  1. приобретение патента не освобождает от уплаты налогов физических лиц, цена зависит от площади и расположения жилья. Это выгодно для обладателей нескольких объектов или дорогих престижных квартир.
  2. индивидуальные предприниматели вносят 6 процентов ежеквартально в госказну и дополнительно средства в Пенсионный фонд;
  3. физлицо обязано оплатить 13 процентов согласно, подаваемой им ежегодной декларации до конца апреля исходящего года;

ВНИМАНИЕ! Когда собственник при сдаче квартиры в аренду регулярно вносит пошлину и зарегистрирован в Росреестре, то он имеет правовую защиту, при разногласиях с квартиросъемщиком он вправе подать исковое заявление в судебные инстанции для возврата арендной платы.

Законодательно, перед тем, как сдать свою квартиру, необходимо зарегистрироваться в Росреестре.

Как платить налоги, если сдаёшь квартиру в аренду

«Депозит включается в доход, только если он включён в сумму оплаты за последний месяц аренды или нарушены условия договора — например, причинён вред имуществу», — отмечает главный эксперт сервисa NDFLka.ru Дина Платонова.

Когда и как подавать декларацию? Раз в год, до 30 апреля, надо подавать декларацию по форме 3-НДФЛ. В декларации учитываются доходы, полученные за предыдущий год.

Если квартирой владеют несколько собственников, каждый из них должен подать декларацию и оплатить налог пропорционально своей доле. Декларация 3-НДФЛ подаётся в налоговую инспекцию по месту постоянной или временной регистрации.

Бланк можно взять с сайта ФНС или в самой налоговой.

Удобно заполнять 3-НДФЛ в электронном виде, например, с помощью программ «Декларация» и «Налогоплательщик ЮЛ».

Источник: http://domprava76.ru/nalog-na-sdachu-kvartiry-v-moskve-81741/

Налог на сдачу квартиры в аренду на 2019 год в москве

Налог на сдачу квартиры в москве

Патент можно взять сроком от 1 до 12 месяцев на своё усмотрение. Стоимость его составляет 6% от предполагаемого дохода за год. Если патент выдан на меньший срок, осуществляется перерасчёт. Покупая патент, вы избежите уплаты налогов и подачи деклараций законным способом.

Многие интересуются, что будет тем, кто сдает квартиру без налогов. Платить налоги или нет — личное дело каждого, однако за неуплату налогов в соответствие со статьей 122 НК РФ начисляется штраф. Минимальный размер штрафа составляет 20% от неоплаченной суммы налогов, максимальная ставка – 40%.

Смогут ли самозанятые сдавать квартиру и платить налог всего 4%

ФНС планирует включить ставку в размере 4% для тех самозанятых граждан, кто сдаёт в аренду недвижимость. Сообщается, что в эту процентную ставку не войдёт 1,5% налоговых отчислений в ФОМС, их нужно будет оплачивать дополнительно. При этом отчисления в ПФР не будут для них обязательными. Сейчас можно зарегистрировать ИП и сдавать квартиру, уплачивая налоги по по ставке 6%.

Как примут новый порядок налога арендаторы — пока неизвестно. Однако точно ясно, что ставка 13%, которая действует в настоящее время, никого не устраивает. Арендодатели вынуждены скрывать свои доходы, так как платить государству 13% «просто так», возможно, никто не хочет, ведь это довольно большая ставка.

Необходимо ли платить налог от сдачи квартиры в аренду в 2019 году

ИП при сдаче в аренду квартиры уплачивает не только налог, но и вносит страховые взносы на указанную выше сумму в соответствующие фонды. При этом величина платежей в адрес ФНС может быть уменьшена на размер таких отчислений – рассмотрим такую возможность на примере ниже.

Одна из главных особенностей уплаты налога индивидуальными предпринимателями – необходимость внесения авансовых платежей по итогам каждого квартала отчетного периода.

Другими словами, расчеты с государством необходимо проводить не один, а три раза в течение года каждые 3 месяца, добавив к этому итоговую оплату по окончании данного периода.

Перечисление денежных средств осуществляется не позднее 25 числа следующего за каждым кварталом месяца, а итоговая налоговая задолженность погашается до 30 апреля следующего года.

Налоги от сдачи квартиры в аренду

  • Как физлицо (без регистрации в качестве ИП) сумма НДФЛ к уплате в бюджет составит 85 098 руб. (654 600 * 13%).
  • При применении УСН “доходы” (только для физлиц, зарегистрированных в качестве ИП) сумма налога, уплаченного за год, составит 62 477 руб.

    (654 600 * 13%) — 22 261 (обязательные страховые взносы в ПФР и ФОМС).

  • Стоимость патента (тоже только для ИП) на год составит: 30 000 тыс. руб. + 22 261 руб. страховые взносы. Итого: 52 261руб.

Рекомендуем прочесть:  Размер Мрот С 1 Июля 2019 Года В Москве

​С дохода, полученного от сдачи квартиры в аренду, гражданин должен исчислить и уплатить в бюджет налог.

Вид и размер платежа зависит напрямую от того, в каком статусе выступает собственник: физического лица или индивидуального предпринимателя.

Рассмотрим более подробно, какой налог уплачивает гражданин, не зарегистрированный в качестве ИП, и какой — непосредственно предприниматель. Все данные приведены с учетом изменений законодательства на 2018 год.

Порядок налогообложения при сдаче квартиры в наем в 2019 году

Организации также могут официально получать доход от найма недвижимости арендаторами. Сумма налога при этом рассчитывается, исходя из используемой юридическим лицом системы налогообложения. Если применяется упрощенная система, то принцип расчета и уплаты такой же, как у ИП. Разница заключается только в сроках подачи декларации.

https://www.youtube.com/watch?v=_8UIQc4Kx2k

ИП имеет право оформить патент на осуществление определенного вида деятельности. В данном случае это – аренда жилья. Но надо ли платить налог, если квартира предоставляется по патенту? Эта система подразумевает, что ИП, приобретая патент, уже оплачивает налог на прибыль. Причем, учитывается возможный доход лица от аренды.

Какой налог со сдачи квартиры в аренду нужно уплачивать

  • Если не предоставлена налоговая декларация или просрочена её подача, то сумма штрафа составляет 5% от размера неуплаченного налога за каждый месяц задержки. Однако больше 30% взыскивать нельзя, как и меньше 1000 рублей.
  • Если обязанность по уплате налога умышленно не исполнена – штраф от 20 до 40% от неуплаченного платежа.
  • За значительное нарушение налоговых обязательств предусмотрена уголовная ответственность.

Законодательство запрещает таким гражданам заниматься предпринимательством, и именно этот пункт вызывает сомнение у многих людей этой профессии.

Но если внимательно изучить все тонкости, то можно понять, что договор найма не подразумевает экономической деятельности.

Как платить налог со сдачи квартиры в аренду

После того, как ИФНС получила доказательства незаконной аренды недвижимости посторонними лицами, она потребует от владельца оплатить пошлину, которую он задолжал государству.

Важно заметить, что простым предупреждением отделаться не получится и за подобные действия предусмотрены штрафы. Они составляют до 20% от суммы неоплаченных налогов.

Если в ходе будет доказано, что собственник умышленно уклонялся от уплаты пошлин, то сумма штрафа может возрасти до значения в 40% от суммы налогов.

Большинство предпочитает вообще не декларировать доходы, надеясь, что в налоговой ничего не узнают. Хотя не всё так просто, ведь по закону договор, заключённый на срок от 12 месяцев необходимо регистрировать.

А это значит, что ФНС в любом случае получит информацию о подобных договорных отношениях из базы Росреестра.

К тому же никто не знает, насколько доброжелательные и любопытные соседи живут рядом, и не сообщат ли они о незаконной сдаче жилья контролирующим органам.

Налоги и сдача квартиры в аренду в 2018-2019 году — мифы и реальность

Согласно Гражданскому и Жилищному кодексу России, при сдаче жилплощади в аренду необходимо заключить соответствующий договор. В нем прописываются права и обязанности каждой из сторон.

В зависимости от того кто снимает жилье, стороны будут называться по-разному. В случае если снимать жилье будет обычный гражданин, то он будет выступать в роли нанимателя, а хозяин квартиры — наймодателя.

В случае с юр лицами, стороны договора станут арендатором и арендодателем.

Обязательным условием сдачи жилплощади в найм является получение оплаты за использование жилплощади. Для правомерности проводимых расчетов обязательно составляется расписка, по которой происходит передача средств собственнику жилья. По закону она не имеет строго установленной формы, хотя должна вмещать в себе следующую информацию:

Налог на сдачу квартиры в аренду

Александра из Санкт-Петербурга на протяжении всего 2017 года сдавала квартиру, которая находится в Москве, за 25 000 рублей в месяц. По окончании 2017 года Александра по (не позднее) 30 апреля 2018 года самостоятельно заполнила налоговую декларацию 3-НДФЛ.

Она отправила ее в отделение налоговой службы в Санкт-Петербурге по месту постоянной регистрации Александры. К декларации она приложила копию (не заверенную нотариально) договора аренды, сделанную самостоятельно. Декларацию и копию договора Александра отправила по почте, чтобы не терять времени на «поход» в инспекцию.

До 15 июля 2018 года она самостоятельно заплатила 39 000 рублей налога на доходы (по ставке 13%) .

Декларация 3-НДФЛ подается в налоговый орган каждый год. Так, в 2018 году Вы подаете декларацию о полученных доходах от сдачи квартиры 2017 года, в которой исчислен налог к уплате.

Так-же у Вас есть обязанность подать декларацию 3-НДФЛ со всеми сведения в налоговый орган, если вы сдаете квартиру в одном городе, а проживаете в другом (Например: сдача квартиры в аренду в Москве, по которой Вы так-же обязаны уплатить налог).

Налог при сдаче квартиры в аренду — как и сколько платить

Возможно такое, что Ваша квартира не находится у Вас в собственности, а находится лишь в социальном найме. Тогда при сдаче её Вам будет необходимо заключить «Договор поднайма». Но, для его заключения, необходимо запастись согласием со стороны всех, кто проживает в сдаваемой квартире и, в первую очередь, собственника – это «Департамент городского имущества».

Цена такого патента составляет 6% от суммы установленного государством годового дохода. Надо понимать, что для разных регионов и размеров сдаваемого в аренду жилья эта сумма будет различна. При этом от всех прочих налогов, в том числе, «Налога на недвижимость», бизнесмен полностью освобождается.

Налог от сдачи квартиры в аренду 2019: для физических и юридических лиц

Субъекты, выступающие сторонами сделки найма жилплощади, заключают соответствующее соглашение.

Условиями найма квартиры предусматривается, что субъект, непосредственно снимающий помещение для проживания, является нанимателем, а лицо, предоставляющее собственное жилье во временное пользование, выступает наймодателем. Следует уточнить, что нанимающей стороной по соглашению найма квартиры может быть исключительно гражданин – физическое лицо.

Российское законодательство четко и однозначно регламентирует необходимость оформления и государственной регистрации соглашений, предусматривающих предоставление жилплощади во временное пользование, то есть договоров аренды жилья.

Регистрация такой сделки требуется для юридического закрепления полномочий её участников, а также предотвращения возможных конфликтов, вызванных неоднозначным толкованием обязанностей, прав и ответственности каждой из сторон.

Зарегистрированный договор поможет надлежащим образом защитить интересы и урегулировать взаимные претензии участников сделки при досрочном прекращении между ними договорных отношений.

08 Фев 2019      juristsib         55      

Источник: https://sibyurist.ru/nedejstvitelnost-sdelok/nalog-na-sdachu-kvartiry-v-arendu-na-2019-god-v-moskve

Podyacheva-notar
Добавить комментарий